• +7 (495) 241-10-64 (Москва)
  • +7 (3852) 59-50-96 (Барнаул)
  • ogroup77

08.10.2018

О прекращении поддержки драйверов «АТОЛ

Информация                      N25026
для пользователей и партнеров 03.10.2018

О прекращении поддержки драйверов "АТОЛ: Драйвер ККТ с передачей данных в
ОФД (54-ФЗ), 8.x" и "АТОЛ: Драйвер ККТ с передачей данных в ОФД (54-ФЗ),
9.x"

Читать далее
 В соответствии с Приказом ФНС России от 21.03.2017 N ММВ-7-20/229@ "Об утверждении 
дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, 
обязательных к использованию" с 01.01.2019 г. прекращает действие формат фискальных 
документов версии 1.0. В связи с тем, что сертифицированный для использования с программами 
"1С" драйвер "АТОЛ: Драйвер ККТ с передачей данных в ОФД (54-ФЗ), 8.x" не поддерживает формат
 фискальных документов версии 1.05, фирма "1С" уведомляет о снятии его с поддержки с 
01.01.2019 г. и исключении из поставки "1С:Библиотеки подключаемого оборудования" (далее - БПО)
. Помимо этого, компания "АТОЛ" объявила о прекращении с 28.12.2018 г. развития 
функциональности версии драйвера 9.x (в частности, поддержки изменений законодательства), 
а с 28.12.2019 г. - о прекращении технической поддержки этой версии. Подробнее - на сайте 
"АТОЛ": "О переходе на ДККТ 10 и прекращении развития и поддержки ДККТ 8 и 9". В связи с
 вышесказанным фирма "1С" не гарантирует работу ККТ с передачей данных с драйвером 9.х в 
соответствии с законодательством с 01.01.2019 г. Об исключении драйвера 9.х из поставки БПО
 будет объявлено дополнительно. Фирма "1С" рекомендует заблаговременно запланировать переход
 с драйверов с версий 8.х и 9.х на сертифицированный драйвер АТОЛ 10.х, 
подробнее см.: https://1c.ru/news/info.jsp?id=24967 и https://1c.ru/news/info.jsp?id=24968. 
---------------------------------------------------------------------------- 
Постоянный адрес информационного письма на сайте "1С": http://1c.ru/news/info.jsp?id=25026
Свернуть

02.10.2018

Как рассчитать и выплатить заработную плату за первую половину месяца в программах 1С?

Заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца. За первую половину месяца заработную плату (аванс) рекомендуется рассчитывать за фактически отработанное сотрудником время. Порядок и конкретная дата выплаты аванса устанавливаются правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным или трудовым договором. С аванса исчислять, удерживать и уплачивать НДФЛ в бюджет не следует.

О том, как рассчитать и выплатить аванс способами, предусмотренными в программах «1С:Зарплата и управление персоналом 8» (ред. 3) и «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0), читайте в актуализированной статье справочника «Кадровый учет и расчеты с персоналом в программах 1С»:

Читать далее

Расчет и выплата планового аванса по заработной плате в программе «1С:Бухгалтерия 8» (редакция 3.0)

В программе реализовано два способа расчета аванса:

  • фиксированной суммой;
  • процентом от оклада (процентом от всех плановых начислений сотрудника).

Порядок выплаты аванса может быть задан как для всей организации (порядок выплаты будет одинаковый для всех сотрудников организации), так и индивидуально для каждого сотрудника. Выбор производится в настройках учета зарплаты (раздел Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты) на закладке Зарплата в разделе Выплата зарплаты и аванса. В настройках по умолчанию установлен Общий для всех сотрудников порядок выплаты аванса, а размер аванса для всех сотрудников рассчитывается Процентом от оклада (40% от всех плановых начислений сотрудника) (рис. 1). Если порядок выплаты аванса у сотрудников отличается, установите переключатель в положение Устанавливается индивидуально каждому сотруднику, тогда способ расчета и размер аванса можно будет задать в плановом порядке индивидуально для каждого сотрудника документами учета кадров: Прием на работуКадровый перевод (раздел Зарплата и кадры — Кадровые документы). При указании способа расчета аванса Фиксированной суммой размер аванса указывается в рублях, при указании способа расчета Процентом от оклада — в процентах.

Рис. 1

Пример

В ООО «ТЕКС» выплата аванса производится фиксированными суммами (размер аванса сотрудникам устанавливается согласно заявлениям при приеме на работу) и осуществляется 20 числа каждого месяца через кассу организации по платежной ведомости.

Выполняются следующие действия:

  1. Ввод способа выплаты и суммы аванса.
  2. Расчет и выплата аванса по заработной плате.

Ввод способа выплаты и суммы аванса

Для индивидуального назначения порядка выплаты аванса каждому сотруднику в настройках учета зарплаты (раздел Зарплата и кадры — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты) на закладке Зарплата в разделе Выплата зарплаты и аванса (рис. 1) установите переключатель в положение Устанавливается индивидуально каждому сотруднику. В нашем примере способ расчета Фиксированной суммой и размер аванса (в рублях) устанавливается каждому сотруднику при регистрации приема на работу (раздел Зарплата и кадры — Кадровые документы — кнопка Создать — Прием на работу) в поле Аванс (доступно только при индивидуальном порядке выплаты аванса) (рис. 2).

Рис. 2

В программе сохраняется история изменения аванса сотрудника. Актуальную информацию об авансе сотрудника можно посмотреть в его карточке (раздел Зарплата и кадры — Сотрудники) в поле Аванс (доступно только при индивидуальном порядке выплаты аванса) (рис. 3).

Рис. 3

<<- вернуться в начало статьи

Расчет и выплата аванса по заработной плате

Аванс является выплатой, а не начислением. Поэтому расчет и выплата аванса по заработной плате в виде фиксированной суммы или суммы в виде процента от оклада (в него входят все плановые начисления сотрудника) производится с помощью документов Ведомость в кассу (раздел Зарплата и кадры — Ведомости в кассу) (рис. 4) или Ведомость в банк (раздел Зарплата и кадры — Ведомости в банк). В указанных документах в поле Вид выплаты необходимо указать характер выплаты Аванс, установив переключатель в соответствующее положение. Указанное значение используется для автоматического заполнения табличной части документа и расчета сумм к выплате. При нажатии на кнопку Заполнитьзаполнение документа производится автоматически по всем сотрудникам организации, которым задан аванс. Причем сумма аванса к выплате рассчитывается без учета отработанного времени.

В зависимости от того, как выплачивается аванс сотруднику (через кассу или через банк), подробные действия по выплате рассматриваются в статьях:

Рис. 4

Источник: итс

Сопровождение 1С от профессионалов своего дела. Компания «Аутсорсинг групп».

Свернуть

20.09.2018

Можно ли обязать покупателя, который НДС не платит, выставлять счет-фактуру при возврате товара плательщику НДС?

Вопрос: Организация, применяющая общий режим налогообложения, отгрузила покупателю на УСН партию товаров. Партия оказалась бракованной, поэтому покупатель хочет вернуть товар. Счет-фактуру при реализации продавец в адрес покупателя не выставлял. Покупатель также отказывается выставлять счет-фактуру на возвращенный товар. Что делать продавцу? Сможет ли он принять НДС с возвращенного товара к вычету?
Читать далее

 

Ответ от :

Продавец обязан передать покупателю товар надлежащего качества (п. 1 ст. 469 ГК РФ). Если требования к качеству не соблюдены, а недостатки товара существенны (неустранимы или их устранение требует несоразмерных расходов или затрат времени; выявляются неоднократно либо после их устранения проявляются вновь и т.п.), покупатель вправе вернуть товар продавцу, потребовав возврата денежных средств или замены товара на качественный (п. 2 ст. 475 ГК РФ). Если покупатель возвращает некачественный товар, то с точки зрения Гражданского кодекса РФ право собственности на него не перешло и осталось у продавца.

Объектом обложения НДС является реализация, т.е. переход права собственности на товары (пп. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ). При реализации продавец обязан к цене товара предъявить НДС, выставив покупателю счет-фактуру не позднее пяти календарных дней с даты отгрузки товаров (п. 3 ст. 168 НК РФ). Из этого правила есть исключения. Так, плательщики НДС при реализации товаров неплательщикам НДС (освобожденным от применения НДС) могут не выставлять счета-фактуры, если заключили об этом письменное соглашение (пп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ).

Если продавец не выставляет счет-фактуру, то платит НДС на основании первичных документов или иных документов с суммарными показателями, которые регистрирует в книге продаж. Также продавец может составить счет-фактуру в одном экземпляре и зарегистрировать его в книге продаж (письмо Минфина России от 09.10.2014 № 03-07-11/50894, письмо ФНС России от 27.01.2015 № ЕД-4-15/1066@).

Покупатель, который не является плательщиком НДС, не обязан при возврате товаров выставлять счет-фактуру, поскольку эта обязанность закреплена только за плательщиками (письмо Минфина России от 07.04.2015 № 03-07-09/19392).

Продавец, получивший возвращенный товар, может принять к вычету НДС, уплаченный при его отгрузке (п. 5 ст. 171 НК РФ), причем вне зависимости от того, выставлял он счет-фактуру покупателю-неплательщику или нет. При этом если покупатель возвращает всю партию товара, продавец регистрирует в книге покупок тот первичный или иной документ, который был выставлен при отгрузке этих товаров покупателю (письмо ФНС России от 14.05.2013 № ЕД-4-3/8562@).

Если партия товара возвращается частично, то для вычета НДС с суммы возвращенных товаров продавцу необходимо сделать следующее (письмо от 03.02.2015 № 03-07-15/4062, доведено до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков письмом ФНС России от 27.02.2015 № ГД-4-3/3098@):

  1. заключить с покупателем соглашение об уменьшении стоимости отгруженных товаров;
  2. зарегистрировать в книге покупок первичный документ (соглашение), подтверждающий, что покупатель согласен (уведомлен) об этом уменьшении.

 

Источник: итс

Сопровождение 1С от профессионалов своего дела. Компания «Аутсорсинг групп».

Свернуть

24.05.2018

За неправильно выданную справку работнику полагается компенсация морального вреда.

Документ

Апелляционное определение Саратовского областного суда от 29.03.2018 по делу № 33-1540/2018

Читать далее

Комментарий

Сотрудник уволен в связи с тем, что отказался от перевода на работу, необходимую ему по медицинским показаниям (п. 8 ч. 1 ст. 77 ТК РФ). Для назначения пособия по безработице ему необходима справка о занятости, которую он запросил у работодателя. Однако бухгалтерия ненадлежащим образом оформила справку, поэтому сотрудник обратился за справкой повторно. Одновременно он подал иск в суд, в котором потребовал от бывшего работодателя возмещения морального вреда в размере 200 000 рублей.

Суды первой и апелляционной инстанции пришли к выводу, что работник имеет право на компенсацию морального вреда, поскольку права его нарушены. Однако, исходя из принципа разумности, справедливости и соразмерности нарушений прав к сумме компенсации, с работодателя взыскали 1 000 рублей.

Источник: итс

Сопровождение 1С от профессионалов своего дела. Компания «Аутсорсинг групп».

Свернуть

11.05.2018

Ошибка при подключении к серверу по RDP «CredSSP encryption oracle remediation»

8 мая вышел новый пакет обновлений для Windows. Из-за чего некоторые пользователи не смогли зайти на сервер по протоколу RDP.
Ошибка такая:
Произошла ошибка при проверке подлинности.
Указанная функция не поддерживается.
Удаленный компьютер <Имя компьютера>
Причиной ошибки может быть исправление шифрования CredSSP

А решение очень простое.

Читать далее

Это связано с тем, что политика безопасности на вашем компьютере перестала соответствовать политике безопасности на сервере.
В большинстве случаев проблему можно исправить следующим способом:
1. Внести запись в реестр и разрешить небезопасное подключение.
HKLM\Software\Microsoft\Windows\CurrentVersion\Policies\System\CredSSP\Parameters
Создать параметр
AllowEncryptionOracle с типом DWORD и значением «2»
Проблема в том, что группы «CredSSP\Parameters» в моем реестре, например, не было. Их пришлось создавать руками.

ИЛИ
2. Скачать приложенный файл и запустить его. На вопрос «вы действительно хотите внести запись в реестр?» ответить «да». Файл для скачивания

После указанной операции проблема решится.

Свернуть

05.02.2018

Онлайн-кассы по 54 ФЗ

  • Компания «Аутсорсинг групп» является Центром компетенции 1С по 54-ФЗ и оказывает поддержку при переходе на новый порядок применения ККТ организациям и предпринимателям, в том числе и тем, которые ранее не применяли кассовые аппараты и не использовали каких-либо программ для автоматизации торговли:
Читать далее
    • Помощь в выборе программ 1С для автоматизации торговли и переходе на новые версии программ.
    • Продажа и внедрение программ, поддерживающих требования законодательства.
    • Обучение менеджеров, продавцов, технических специалистов.
    • Консультации по выбору ККТ, помощь в подключении ККТ к программам 1С.
    • Подключение касс к операторам фискальных данных  сервис «1С-ОФД».
    • Помощь в регистрации касс в личном кабинете налогоплательщика в ФНС.
    • Помощь в получении и настройке квалифицированной электронной подписи (КЭП) и пр.
  • Поддержка требований 54-ФЗ и нового порядка применения ККТ реализована в современных редакциях программных продуктов системы «1С:Предприятие 8», в т.ч:
    • 1С:Розница;
    • 1С:Управление небольшой фирмой;
    • 1С:Управление торговлей;
    • 1С:Комплексная автоматизация;
    • 1С:ERP Управление предприятием 2;
    • 1С:Бухгалтерия 8;
    • 1С:Мобильная касса;
    • 1С:Касса;
      Подробная информация на www.1c.ru/kkt.
  • При использовании программных продуктов и интернет-сервисов 1С предприниматель или организация получают ряд полезных возможностей:
    • Эффективная автоматизация торговой деятельности.
    • Поддержка различных средств оплаты  наличные, электронные деньги, платежные карты, подарочные сертификаты и пр.
    • Точные и оперативные взаиморасчеты с поставщиками и покупателями.
    • Порядок в складских запасах.
    • Мониторинг и анализ товародвижения.
    • Интеграция с интернет-магазинами.

 

Свернуть

25.01.2018

 Можно ли перечислить НДФЛ раньше дня выплаты зарплаты?

Если организация перечислит НДФЛ в бюджет раньше дня выплаты зарплаты, то перечисленная сумма налогом не признается. В этом случае организация обязана снова перечислить НДФЛ в полном объеме в установленный срок (в день выплаты зарплаты или на следующий день после ее выплаты). При этом ранее перечисленную сумму (как ошибочно уплаченную) она может вернуть на расчетный счет, подав в налоговый орган соответствующее заявление.

Читать далее

На это указал Минфин России в письме от 15.12.2017 № 03-04-06/84250.

Минфин напомнил, что по нормам Налогового кодекса перечислению подлежит сумма не только исчисленного, но в обязательном порядке удержанного налога, а таковым он становится только с момента выплаты зарплаты (п. 4 ст. 226 НК РФ). Следовательно, пока зарплата не выплачена, НДФЛ не является удержанным, а перечисление налога в авансовом порядке (за счет средств налоговых агентов) не допускается (п. 9 ст. 226 НК РФ).

Ранее контролирующие органы высказывали аналогичную точку зрения (письма Минфина России от 16.09.2014 № 03-04-06/46268, ФНС России от 29.09.2014 № БС-4-11/19714@).

Подробнее об уплате НДФЛ налоговым агентом см. в справочнике «Налог на доходы физических лиц».

Источник: https://its.1c.ru/

Свернуть

22.01.2018

Что нужно для соответствия 54 ФЗ

Очень сжатая и емкая статья по требованиям 54 ФЗ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Читать далее

54 федеральный закон обязывает всех юридических лиц отчитываться в налоговую о продажах в режиме реального времени. Для этого:

  1. Вам необходимо приобрести онлайн-кассу.  Стоимость онлайн касс колеблется от 17000 рублей до 30 000 и выше, в зависимости от возможностей.
  2. Для хранения данных о продажах в кассе необходим Фискальный накопитель (ФН). Меняется раз в год или раз в 2 года, в зависимости от вида. На текущий момент цена около 7 тысяч рублей за годовой ФН и около 10 тысяч рублей за ФН на 2 года.
  3. Для обеспечения возможности передачи данных, необходимо подключиться к Оператору Фискальных Данных (ОФД). Здесь цены почти не отличаются, составляет около 3000 рублей в год.
  4. Подключение к ОФД невозможно без Электронно-цифровой подписи (ЭП). Розничная цена около 600 рублей.

 

Приобретите комплект «под ключ» у нас, и продолжайте работать без трудностей!

Звоните сейчас:

Барнаул +7(3852) 39-67-22

Москва +7 (916) 107-34-21

Свернуть

22.01.2018

Продажа и настройка онлайн касс для ИП и Юридических лиц

Друзья, мы рады сообщить, что уже отработали процедуру установки и настройки онлайн-касс. В нашем списке большое количество успешно работающих клиентов в соответствии с 54 федеральным законом (54-ФЗ).

Обратитесь к нам за помощью, и мы вам поможем!

Читать далее

У нас всего два простых решения, по решению этой задачи:

  1. У вас уже стоит 1С? Тогда для вас решение «Атол к 1С». В этом случае вам необходимо лишь приобрести кассовое оборудование и подключиться к оператору фискальных данных. Мы предлагаем онлайн кассу Атол 30Ф и подключение к любому оператору фискальных данных. Стоимость оборудования «под ключ» на 36 месяцев составит 25590 рублей + работа инженера по настройке.
  2. У вас нет ПО 1С и вы не хотите его приобретать. Для вас — Решение «Эвотор». В этом случае предлагаем вам ККМ Онлайн Эвотор стандарт. В дальнейшем вы сможете интегрировать данные из этой онлайн кассы с любой учетной программой. Его стоимость вместе с подключением составит 35580 рублей на 36 месяцев + работа инженера по настройке.

Полную стоимость уточняйте у менеджера, цены на услуги по настройке отличаются в разных городах.

В продление услуги на второй год входит приобретение Фискального накопителя, продление договора с оператором фискальных данных и продление срока действия электронной подписи. (на текущий момент 6990+3000+600  = 10590 рублей).

Цены действительны на момент публикации.

Подробнее о подключении и новом законе вы можете прочитать в нашей статье вот здесь: что нужно чтобы соответствовать 54-ФЗ.

Звоните нам сейчас, не откладывайте:

Барнаул +7(3852) 39-67-22

Москва + 7(916) 107-34-21

Свернуть

08.01.2018

Анатомия 1С для чайников

Друзья, следующая информация может быть полезна пользователям, которые хотят поглубже разобраться в принципах работы 1С. Но читать книги для программистов им еще (или уже) слишком сложно.
В этой статье я попытаюсь разъяснить из чего состоит база 1С. Пусть меня закидают тапками программисты, ибо информация будет не полная, а где-то это просто рерайтинг всеми любимого Радченко.
Я постарался описать только то, с чем может встретиться обычный пользователь в режиме «предприятия».

Читать далее

 

Основы

Все мы знаем, что существует некая «1С», с которой все работают. Но не все понимают структуру конфигураций и баз данных. Так вот, система программ 1С работает на основе такого страшного зверя, как «Платформа». Программисты еще называют его Framework, т.е. рабочая область. Именно эта программа обеспечивает работу всех баз на вашем компьютере. На момент написания этой статьи, актуальным номером платформы являются 8.3 и 8.4. Кстати, пресловутая «семерка» — это как раз версия платформы 1С:Предприятие 7.7, предшественник восьмерки. Для простоты можно провести аналогию с программой MS Word, в которой вы можете открыть или создать документ. Но не сам документ, а именно программа. Для обычного обывателя никакой практической пользы не несет.
Чтобы с 1С можно было работать, создаются разного вида конфигурации. Примеры конфигураций — это Бухгалтерия 3.0, Управление торговлей 11.1, Зарплата и управление персоналом 3.0, Это учетные решения, которые не могут работать без платформы. Цифра после названия — это версия конфигурации. Очень важно не путать эти две цифры — версию платформы и версию конфигурации. Конфигурация работает строго на определенных версиях платформы, например вы не сможете запустить конфигурацию Бухгалтерия 3.0 на Платформе 7.7.

Конфигурация сама по себе тоже не несет значения для пользователя. Это лишь набор клише, на основе которых вы можете создать свою информационную базу, заточенную под определенные задачи.

Возвращаясь к нашей аналогии, информационная база — это как отдельный файл, который вы можете открыть в программе MS word. И уже в нем что-то изменить, и сохранить. И вступительное окошко как раз показывает вам список этих «файлов»-информационных баз:

 

Дальше — глубже

Как мы выяснили, информационная база бухгалтерии, с которой работает обычный бухгалтер Степанида Петровна, создается на основе конфигурации 1С:Бухгалтерия. О чем же позаботился программист, чтобы создать эту конфигурацию?

Разработчик описал дерево метаданных в конфигураторе.

Таак. Становится непонятно, да? На самом деле, ничего сложного. Думаю, что с конфигуратором все более-менее понятно. А вот дерево метаданных — это перечень объектов, с которыми пользователь работает в информационной базе. Например есть документ «Расходная накладная». Вот чтобы этот документ стал привычным для нас и Степаниды Петровны, программист описал, что у расходной накладной должны быть реквизиты «Организация», «Контрагент», «Договор» и все другие. Он создал объект метаданных «Расходная накладная» в дереве конфигурации. Вот как это выглядит:

 

Реквизиты я раскрывать не стал, но поверьте, там есть поля «Организация», «Контрагент» и многие другие.
Важная штука. Нужно отличать объект метаданных от конкретного документа. Объект метаданных описывает структуру ВСЕХ объектов системы. В данном случае, реализаций. А документ «Реализация №003 от 23.05.2018 на сумму 1358 рублей» — это элемент информационной базы, с которым Степанида Петровна и работает.  Я уже говорил, что конфигурация — это клише для работы, а объекты метаданных — это элементы этого клише.

Теперь собственно, ради чего статья задумывалась.

Объекты метаданных, о которых нужно знать.

Справочники. На самом деле это очень просто. Со справочниками все работали и все понимают. Это перечень Номенклатуры, контрагентов, договоров, видов цен, и прочее, прочее. Это условно-постоянная информация, с которой приходится работать ежедневно. Почему условно? Потому что организация вводит новые виды номенклатуры, появляются новые виды контрагентов. В пользовательском режиме мы можем менять элементы справочников и заводить новые.
Константы. Константы — это то, что пользователь может поменять, но их количество ограничено. Например константой не будет «контрагент». Как правило константами являются настройки программы. Например «Применять положение ПБУ 18/2», «Вести учет зарплаты в разрезе сотрудников». Мы ее ставим в самом начале учета и забываем про нее.
Документы. В методологии 1С документами являются то, с помощью чего вы отражаете хозяйственную операцию. Купили материалы? пожалуйста, создайте документ «поступление товаров и услуг». выдали зарплату? «Расходный кассовый ордер» вам в помощь. Важной особенностью документов является их способность к «проведению». То есть мы можем сделать документ черновым, не проводя его, и он не отразится на нашем учете. А можем провести, тогда мы увидим что в регистрах появились записи.
Регистры. Регистров существует несколько типов, но их общая задача — хранить данные о хозяйственных операциях. Отличие с документами в том, что документ может делать записи сразу в несколько регистров, и пользователь как правило не имеет возможности что-то добавить напрямую в регистр.
Отчеты. Это собственно суть любой учетной системы, отчеты собирают информацию из регистров и предоставляют пользователю в удобном виде. В виде списка, графика или нежно-бирюзовой таблицы с данными.
Обработки. По сути ничем не отличаются от отчетов (со стороны пользователя), за исключением назначения. Отчеты предназначены для сбора и отображения информации пользователю. А обработки — для сбора и МОДИФИКАЦИИ элементов информационной базы. Примером может служить например «обработка удаления помеченных объектов».

Перечисления. Это жестко ограниченный перечень элементов. Как правило служебного назначения. Однако есть и доступные для пользователя — например ставки НДС. Их всего 9 штук, вы их можете только выбрать. Ни удалить, ни добавить новые нельзя.
Планы счетов. Куда уж без плана счетов в учетной системе. Это перечень счетов для хозяйственных операций, как правило не отличается от общепринятого в стране, для которой выпущена конфигурация. В системе их может быть несколько, в режиме предприятия можно создавать свои счета, субсчета, однако корректного поведения документов не ждите, конфигурация заточена на типовой.
Бизнес-процессы. Объект метаданных предназначен для описания бизнес-процессов, происходящих в компании. Хороший, но достаточно трудоемкий для пользователей инструмент, т.к. требует детальной настройки на этапе работы в режиме «предприятия». Его этапы состоят из Задач, которые присваиваются пользователям и позволяют не забывать о протекающем бизнес-процессе.
Вернемся к регистрам. В дереве метаданных их 4 типа:
Регистры сведений. Используются для условно-постоянной, но меняющейся информации. Например цены номенклатуры, адреса контрагентов.
Регистры накопления. Используются для хранения данных. Можно много и непонятно написать про них, поэтому приведу пример. Регистр накопления «остатки товаров». В него записываются все сведения о поступлении товара на склад и списании со склада. Также можно учитывать зарплату сотрудника. Начислено 100 рублей, выплачено 50.
Регистры бухгалтерии. По своей сути являются банальными регистрами накопления с неограниченным списком измерений. Измерения регистра бухгалтерии зависят от плана счетов, с которым он работает.
Регистры расчета. Используются исключительно для расчета данных о заработной плате. Отличаются от регистров накопления так называемым механизмом вытеснений. Записи зависят от планов видов расчетов.
И последний объект — это План видов характеристик. По сути тот же справочник, но это справочник о типах данных, хранимых в других элементах информационной базы, например в субконто плана счетов.

Это все объекты метаданных о которых я хотел рассказать на сегодня. Есть у меня слабое подозрение что описанное мной довольно сложно и непонятно. Если у вас есть вопросы — пишите, я с радостью отвечу вам.

С уважением, Шевчук Денис

 

 

 

Свернуть

27.12.2017

Как отразить сборку компьютера в «1С:Бухгалтерии 8»?

Активы со сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью в пределах установленного лимита могут отражаться в составе МПЗ. Учет таких объектов ведется на счете 10 «Материалы».

Подробнее о покупке компьютера, комплектующих к нему, их сборке в один объект и передаче в эксплуатацию в качестве МПЗ см. в актуализированных статьях «Справочника хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8»

Читать далее

Сборка компьютера из комплектующих частей

Основным средством признается имущество, которое используется для производства и реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) в течение 12 месяцев и более и первоначальной стоимостью свыше 40 000 рублей для бухгалтерского учета и 100 000 рублей для налогового учета. В то же время в каждой организации есть такое имущество, которое стоит мало, но при этом может использоваться в производственном процессе больше года (или обычного операционного цикла, превышающего 12 месяцев) – малоценное имущество. Такие «малоценные» объекты основных средств учитываются в составе МПЗ.

Также в составе МПЗ учитываются материалы, которые относятся к предметам труда и предназначены для обработки, переработки, использования в производстве или для управленческих нужд.

К материалам относятся и средства труда, которые в соответствии с установленным порядком включаются в состав средств в обороте, — инвентарь и хозяйственные принадлежности, специальный инструмент, специальные приспособления, специальное оборудование, специальная одежда.

Бухгалтерский учет

Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в пункте 4 ПБУ 6/01, и стоимостью в пределах лимита, установленного в учетной политике организации (но не более 40 000 рублей за единицу), могут отражаться в бухгалтерском учете в составе материально-производственных запасов (п. 5 ПБУ 6/01). Учет таких объектов ведется на счете 10 «Материалы» (согласно Плану счетов и Инструкции по его применению).

Учет малоценных объектов ОС ведется на забалансовом счете до их выбытия по любым основаниям.

Бухгалтерский учет активов, учитываемых в составе материалов, осуществляется в соответствии с ПБУ 5/01Методическими указаниями по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утв. приказом Минфина России от 28.12.2001 № 119н (далее — Методические указания по учету МПЗ), Методическими указаниями по бухгалтерскому учету специального инструмента, специальных приспособлений, специального оборудования и специальной одежды, утв. приказом Минфина России от 26.12.2002 № 135н (далее — Методические указания по учету специальной оснастки и специальной одежды), а также другими нормативно-правовыми актами.

ПБУ 5/01 и Методические указания по бухгалтерскому учету МПЗ регулируют порядок бухгалтерского учета предметов труда, а Методические указания по бухгалтерскому учету специальной оснастки и специальной одежды — порядок бухгалтерского учета средств труда, которые в соответствии с установленным порядком включаются в состав средств в обороте.

Налоговый учет

В налоговом учете имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью менее 100 000 руб. амортизируемым не признается (п. 1 ст. 256п. 1 ст. 257 НК РФ). Стоимость такого имущества включается в состав материальных затрат в полной сумме по мере ввода в эксплуатацию (пп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ). Организация также имеет право (если закрепит это в учетной политике) стоимость малоценного имущества списывать в течение более чем одного отчетного периода.

Стоимость приобретенных материалов учитывается в составе материальных расходов (п. 1 ст. 254 НК РФ). Подробнее см. здесь.

Документальное оформление

Поступление малоценных активов документируется как поступление МПЗ, то есть оформляется приходный ордер по форме № М-4 и заводится карточка учета материалов по форме № М-17 (постановление Госкомстата России от 30 октября 1997 г. № 71а). При этом заполнять форму № ОС-1 не требуется.

Также организации вправе использовать любые формы первичной учетной документации (как типовые, так и самостоятельно разработанные), содержащие обязательные реквизиты первичного документа, перечисленные в ч. 2 ст. 9 Закона № 402-ФЗ.

Источник: https://its.1c.ru/

Свернуть

27.12.2017

Когда удерживать НДФЛ с зарплаты, выплаченной за декабрь 2017 года?

Срок выплаты зарплаты сотрудникам за текущий месяц – 3-е число следующего месяца. Однако 3 января приходится на праздничный день, поэтому зарплату за декабрь 2017 года необходимо выплатить 29.12.2017. Когда удерживать НДФЛ с данной выплаты и перечислять его в бюджет? Можно ли к этой ситуации применить письмо Минфина России от 03.10.2017 № 03-04-06/64400?

Читать далее

НДФЛ с декабрьской зарплаты следует удержать при ее выплате, даже если она приходится на конец декабря. Перечислить налог в бюджет необходимо не позднее следующего рабочего дня.

Объясняется этот вывод следующим.

Зарплату, день выплаты которой приходится на нерабочий праздничный день, необходимо выплатить накануне этого дня (ч. 8 ст. 136 ТК РФ).

Налоговый агент обязан удержать НДФЛ в день фактической выплаты дохода и перечислить его в бюджет не позднее следующего рабочего дня (п. 46 ст. 226 НК РФ).

Поскольку зарплата сотрудникам за декабрь 2017 года перечисляется 29 декабря 2017 года, то именно в этот момент следует удержать НДФЛ. Тем самым будет соблюдено требование п. 4 ст. ст. 226 НК РФ об удержании налога в день фактической выплаты. Удержанный налог следует перечислить в бюджет не позднее следующего дня. Формулировка «не позднее» означает, что НДФЛ может быть перечислен либо 29.12.2017, либо 09.01.2018 (поскольку срок уплаты налога приходится на выходной 30.12.2017, то с учетом п. 7 ст. 6.1 НК РФ он переносится на следующий рабочий день – 09.01.2018).

Оснований не удерживать НДФЛ при выплате зарплаты 29.12.2017 нет. Аналогичный порядок действий работодателя по удержанию и перечислению НДФЛ в бюджет с зарплаты, которая выплачена до окончания того месяца, за который она начислена, приведен в письмах ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20120, от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@.

Что касается письма Минфина России от 03.10.2017 № 03-04-06/64400, то в нем нет запрета удерживать НДФЛ с зарплаты, выплаченной до окончания месяца. Более того, в нем рассмотрена иная ситуация: зарплата по итогам месяца выплачена в следующем месяце. Поэтому это письмо не рекомендуем применять в рассматриваемой ситуации.

Что касается отражения данных сумм в отчетности по НДФЛ, отметим следующее.

Порядок заполнения расчета 6-НДФЛ утвержден приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@. В соответствии с этим документом 6-НДФЛ заполняется следующим образом:

  • по строке 100 – дата фактического получения доходов;
  • по строке 110 – дата удержания НДФЛ;
  • по строке 120 – дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога.

Несмотря на то, что последний день месяца выходной, он остается датой получения дохода и указывается по строке 100 (письмо ФНС России от 16.05.2016 № БС-3-11/2169@).

В то же время если срок уплаты налога выпадает на выходной день, то с учетом п. 7 ст. 6.1 НК РФ он переносится на следующий рабочий день. Эта же дата и подлежит отражению в расчете 6-НДФЛ по строке 120 (письмо ФНС России от 16.05.2016 № БС-4-11/8568@).

Таким образом, при выплате заработной платы за декабрь 2017 года 29 декабря 6-НДФЛ заполняется следующим образом (письма ФНС России от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@, от 24.10.2016 № БС-4-11/20120).

В разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 2017 год эта выплата подлежит указанию по строкам 020040 и 070.

В разделе 2 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2018 года данная выплата отражается:

В справке 2-НДФЛ зарплату, выплаченную в декабре, следует отразить за 2017 год (см. письма ФНС России от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@, № ЕД-4-3/1698@, от 12.01.2012 № ЕД-4-3/74).

Источник: https://its.1c.ru/

Свернуть

22.11.2017

Настройка конфигурационных файлов публикации базы 1С

Каждый раз, когда наша команда обновляет платформу с размещенным веб-интерфейсом 1с-ки, у нас возникают какие-то траблы с настройкой. То этим занимается человек, который никогда этого не делал, то мы теряем содержимое файла web. Короче бардак и разруха. Принимаю решительные меры и прописываю что где и как нужно поменять чтобы было хорошо.

Читать далее

В этой статье я не хочу рассматривать вопрос установки и настройки IIS, найдете на соответствующих сайтах. Как всегда строго и по делу. Платформа на момент написания статьи: 8.3.11.2867, IIS 8

При публикации, 1с-ка создает файл web.config  следующего содержания:

<?xml version=»1.0″ encoding=»UTF-8″?>

<configuration>

<system.webServer>

<handlers>

<add name=»1C Web-service Extension» path=»*» verb=»*» modules=»IsapiModule» scriptProcessor=»C:\Program Files (x86)\1cv8\8.3.11.2867\bin\wsisapi.dll» resourceType=»Unspecified» requireAccess=»None» />

</handlers>

</configuration>

Вам необходимо добавить два блока. Получится такой файл:

<?xml version=»1.0″ encoding=»UTF-8″?>
<configuration>
  <system.webServer>
  <handlers>
      <add name=»1C Web-service Extension» path=»*» verb=»*» modules=»IsapiModule» scriptProcessor=»C:\Program Files (x86)\1cv8\8.3.11.2867\bin\wsisapi.dll» resourceType=»Unspecified» requireAccess=»None» />
  </handlers>
   <security>  
      <requestFiltering allowDoubleEscaping=»true» />    
    </security> 
  </system.webServer>
  <system.web>       
      <customErrors mode=»Off»/> 
      <pages validateRequest=»false» />   
      <httpRuntime requestPathInvalidCharacters=»» />
  </system.web>   
</configuration>

Вот и все. Да хранит вас Нуралиев.

Свернуть

15.11.2017

Компания «Аутсорсинг групп» получила новый статус «1С:Центр сетевой компетенции»

«1С:Центр сетевой компетенции» («1С:ЦСК») — статус, который фирма «1С» присваивает партнерам по продвижению сервиса «1С:Предприятие 8» через интернет». Компания «Аутсорсинг групп» в новом статусе готова оказать услуги по подключению к популярным продуктам в «облаках». «Облачный сервис» обеспечивает легкий доступ к программам «1С:Предприятия 8» из любой точки мира в любое время, объединяет филиалы и удаленные офисы в одной информационной базе и обладает рядом дополнительных преимуществ, что делает его незаменимым помощником в работе современных компаний.

Читать далее

Компания «Аутсорсинг групп» получила официальный статус «1С:Центр сетевой компетенции» («1С:ЦСК»). Таким образом, «Аутсорсинг групп» вошла в число партнеров «1С» по подключению пользователей к сервису «1С:Предприятие 8» через интернет».

Статус «1С:ЦСК» позволяет «Аутсорсинг групп» расширить спектр предоставляемых услуг. Сегодня те компании, кто нуждается в работе с популярными программами системы «1С:Предприятие 8» через интернет, могут воспользоваться профессиональной помощью «Аутсорсинг групп» в данном вопросе. При пользовании сервисом компаниям не потребуется развертывать собственную ИТ-инфраструктуру. Кроме того, выбор облачных технологий дает пользователям ряд преимуществ:

  • руководители, предприниматели, менеджеры и работники учетных служб могут работать с программами через интернет из любой точки мира, в любое время;
  • возможность одновременной работы в информационной базе различных удаленных подразделений/офисов компании;
  • бухгалтеры и аутсорсеры, обслуживающие несколько организаций, могут существенно упростить работу (работать на дому);
  • внешние аудиторы или консультанты при необходимости легко получают доступ к информационной базе.

Сервис «1С:Предприятие 8» через интернет» рассчитан на те компании, для организации работы которых достаточно типового функционала программ.

Компания «Аутсорсинг групп» в качестве «1С:ЦСК» готова подключить пользователей к следующим продуктам:

  • «1С:Бухгалтерия предприятия»;
  • «1С:Управление небольшой фирмой»;
  • «1С-КАМИН:Зарплата»;
  • «1С:Бухгалтерия государственного учреждения».

Для подключения необходимо иметь действующий договор «1С:ИТС» либо заключить лицензионный договор с «1С:ЦСК». Эксплуатация программ через «облачный» сервис доступна по одному из двух основных тарифов: ПРОФ (пользование неограниченным количеством программ и подключение пяти одновременно работающих пользователей) и ТЕХНО (пользование только одной программой и подключение двух одновременно работающих пользователей).

Узнать больше о сервисе «1С:Предприятие 8» через интернет» можно как на сайте https://1cfresh.com/, так и в компании «Аутсорсинг групп». Для подключения к сервису или получения консультации обращайтесь к специалистам «Аутсорсинг групп»:

  • по телефонам: +7 (3852) 39-67-22;
  • по e-mail: ogroup77@ya.ru.
Свернуть

25.10.2017

При продаже гендиректору автомобиля по цене ниже рыночной необходимо уплатить НДФЛ.

Если работодатель продает сотруднику имущество по цене ниже рыночной, у физлица может возникнуть облагаемый НДФЛ доход в виде материальной выгоды. Как указал Минфин России в письме от 03.10.2017 № 03-04-06/64417, такой доход возникает при условии, что организация и работник выступают взаимозависимыми лицами.

Читать далее

В таком случае НДФЛ работодателю следует исчислить и удержать с разницы между рыночной стоимостью имущества и той стоимостью, по которой оно было реализовано сотруднику (пп. 2 п. 1п. 3 ст. 212 НК РФ).

Аналогичную точку зрения финансовое ведомство ранее уже высказывало в отношении продажи работнику квартиры по сниженной цене (см. письмо от 27.09.2012 № 03-04-06/6-293) и земельного участка по цене ниже кадастровой стоимости (см. письмо от 28.06.2012 № 03-04-05/3-790).

Напомним, что НДФЛ с указанной матвыгоды удерживается по общей ставке 13 процентов (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Следует учитывать, что взаимозависимыми по отношению к организации являются определенные категории работников. Минфин России отразил их в письме от 05.12.2012 № 03-01-18/9-187. Это лица, которые:

  • прямо и (или) косвенно участвуют в организации, доля их участия составляет более 25 процентов;
  • имеют полномочия по назначению (избранию) единоличного исполнительного органа организации или по назначению (избранию) не менее 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров организации;
  • осуществляют полномочия единоличного исполнительного органа организации.

Исходя из перечисленного, взаимозависимыми лицами могут выступать организация и ее руководитель (генеральный директор) или учредитель (пп. 7 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Подробнее об НДФЛ с материальной выгоды см. справочник «Налог на доходы физических

Материал взят с сайта www.its.1c.ru

Свернуть

08.10.2017

Как правильно заполнять реквизиты кассового чека (Хроники 54-ФЗ)

По новым правилам все кассовые аппараты должны передавать электронные копии чеков в налоговую службу в режиме онлайн. Условия формирования нового кассового чека значительно изменились. В нем стало гораздо больше данных, которые призваны наполнять аналитическую базу ФНС. Как же заполнять чек по новым требованиям? В некоторых нюансах БУХ.1С помогла разобраться В.В. Сидорова, эксперт 1С, советник налоговой службы РФ III ранга.
Читать далее

Момент выдачи кассового чека

В терминах Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее — Закон № 54-ФЗ, 54-ФЗ):

Выдержка из документа

«…кассовый чек — первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники»

статья 1.1 Закона № 54-ФЗ

Согласно прямому указанию Закона № 54-ФЗ кассовый чек должен быть выдан покупателю при осуществлении расчетов, то есть оплаты (в том числе предварительной либо постоплаты) реализуемых товаров, работ или услуг.

С другой стороны, в Гражданском кодексе РФ говорится, что кассовый чек выполняет более широкие функции. Он является инструментом, подтверждающим заключение договора розничной купли-продажи (ст. 493 ГК РФ), и он же, согласно закону о защите прав потребителей, представляет собой и инструмент той самой защиты прав потребителя.

То есть, исходя из этих норм, выдачей кассового чека должна сопровождаться не только операция получения оплаты, но и передача товаров, работ, услуг покупателю или клиенту. В идеальном случае розничной продажи и оплата, и передача товаров осуществляются одновременно. Но сейчас мы все чаще прибегаем к электронным средствам платежа, развивается интернет-торговля, и события предоплаты или оплаты и передачи все чаще не совпадают во времени.

Так как же быть? Несмотря на то, что в Законе № 54-ФЗ прямого указания на необходимость выдачи кассового чека при передаче товаров (работ, услуг) без оплаты нет, ФНС считает обязательным выдачу чека и в этом случае.

В статье в своем журнале «Налоговая политика и практика» ведомство приводит такой пример: «Предположим, что сначала прошла частичная предоплата, потом отгрузка и затем происходит окончательный расчет. В такой ситуации на дату отгрузки товара, которая важна для исчисления НДС и налога на прибыль, формируется второй кассовый чек с указанием общей суммы по всем товарным позициям и суммы оплаты — 0 руб., так как в этот момент передача денег отсутствует. После полной оплаты товара формируется третий кассовый чек. Если окончательный расчет за товар состоится на дату отгрузки, то количество пробитых чеков сократится до двух».

Реквизиты электронного кассового чека

Насчитывается 20 основных реквизитов кассового чека (пусть и не все они заполняются абсолютно во всех случаях), плюс есть дополнительные реквизиты для кассовых чеков, которые выдает платежный агент либо банковский платежный агент. Напомню, что платежным агентом, согласно профильному Федеральному закону от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», считается юрлицо (не кредитная организация), заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Банковским же платежным агентом признается юрлицо либо ИП, которых банк привлекает в целях осуществления отдельных операций (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»).

В Законе № 54-ФЗ есть очень важная норма, которая говорит, что форматы фискальных документов, обязательных к использованию, должны устанавливаться ФНС. Так что будем изучать приказ ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию». В частности, рассматривать будем ФФД 1.1, поскольку он перспективный, наиболее полный и содержит максимальное количество реквизитов. Какие же реквизиты из списка достойны особо пристального внимания?

Реквизит с тегом 1054 — Признак расчета. Обязателен как для электронной, так и для печатной версий. У этого реквизита может быть четыре значения — от 1 до 4.

1.  Приход (получение средств от покупателя (клиента).

2.  Возврат прихода (возврат средств покупателю (клиенту), если тот отказывается от товара или услуги). В отсутствие точных разъяснений я допускаю возможность такой ситуации: если чек с ошибкой в приходе составлен в момент его передачи покупателю, то тут же оформляем чек с возвратом прихода и составляем чек заново, но уже с правильным значением.

3.  Расход (выдача средств клиенту — например, если мы принимаем от него стеклотару или макулатуру).

4.  Возврат расхода (получение от клиента средств, выданных ему в предыдущем случае).

Следующий важный реквизит — Применяемая система налогообложения (тег 1055).

Шесть вариантов — ОСН, УСН 6 %, УСН 15 %, ЕНВД, ЕСХН, патент. Важная деталь — в чеке нужно использовать только ту систему налогообложения, в рамках которой чек составляется. То есть, если вы какому-то из клиентов одновременно и отпускаете какие-то материалы (на УСН), и тут же выполняете для него какие-то работы (на ЕНВД), то эти две реализации в один кассовый чек поместить не удастся.

Предмет расчета (тег 1059) — очень большой и сложный реквизит, он включает в себя сразу несколько подреквизитов. Соответственно, если в чеке несколько предметов расчета, то для каждого из них заполняется свой отдельный «раскрывающийся список» подреквизитов. Пройдемся по ним последовательно.

Признак способа расчета (тег 1214). У него может быть 7 значений — предоплата, аванс, частичный расчет и так далее. В числе прочего значения 2 — предоплата и 3 — аванс.

В чем разница между ними? В гражданском законодательстве мы четкого деления между ними не найдем. Но для применения в ККТ налоговая служба в рамках упомянутого приказа заложила некое отличие.

По их мнению, предоплата — это то, что вносится за уже выбранные покупателем товары или услуги. Если же средства вносятся, когда предмет счета еще не выбран, то это аванс. Конечно, с авансами в таком понимании работает скорее не розничная, а оптовая торговля. Но есть и исключение — например, подарочные сертификаты магазина, или абонемент на услуги фитнес-центра. Сначала их приобретают, а потом уже владелец выбирает, что именно хочет получить в их рамках. То есть, в чеке должен быть обозначен аванс.

На эту тему можно процитировать следующие документы:

Письмо Минфина России от 28.04.2017 № 03-01-15/26322«В случае если объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить, в момент оплаты на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается».

Письмо ФНС России от 11.11.2016 № АС-4-20/21345@«В случае осуществления расчетов авансом необходимо использовать контрольно-кассовую технику и выдавать кассовый чек с соответствующим признаком способа расчета, а после конечного расчета, совершенного с использованием ранее внесенной оплаты, выдавать кассовый чек с формой расчета „зачет аванса»».

Признак предмета расчета (тег 1212) — тут открывается большая таблица (13 значений), из которой мы выбираем описание того, что собираемся реализовывать. Товары, услуги, работы, выплаты выигрышей по лотереям, предоставление прав на использование интеллектуальной деятельности, и так далее.

Признак агента по предмету расчета (тег 1222) — поле заполняется в случае, если чек оформляет не продавец, а то лицо, которое принимает средства (платежный агент, комиссионер и так далее).

Наименование предмета расчета (тег 1030) — наиболее сложный реквизит, по которому больше всего вопросов. Это, собственно говоря, название конкретного товара или услуги. Но включается этот реквизит в состав чека только в том случае, если на момент оплаты мы можем четко определить объем и список товаров или услуг (то есть не в случае аванса).

Можно ли как-то обобщать товары, группировать их в некие сводные категории? Однозначно — нет. Процитирую письмо ФНС России от 22.02.2017 № ЕД-4-20/3420@«В случае осуществления наличных расчетов между юридическими лицами и (или) Индивидуальными предпринимателями, наименование товаров (работ, услуг) необходимо отражать на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) независимо от их количества».

Наименование товаров и работ должно быть таким, чтобы можно было их идентифицировать. Есть интересный пример, когда медики поинтересовались — а не будет ли детальное перечисление процедур в чеке являться нарушением врачебной тайны? Налоговики посчитали, что нет. И, действительно, ведь неизвестно, кому именно из 146 миллионов россиян эти медуслуги были оказаны.

Отдельно напомню, что для ИП на ПСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 НК РФ, за исключением ИП, осуществляющих торговлю подакцизными товарами, требование об обязательном включении в состав кассового чека и БСО реквизитов «признак предмета расчета», «признак способа расчета», «наименование предмета расчета», «количество предмета расчета» и «цена за единицу предмета расчета» применяется с 01.02.2021.

Ставка НДС (тег 1199) — несмотря на то, что норма Налогового кодекса (ст. 168 НК РФ) пока что гласит, что в чеке ставка НДС не должна указываться, Закон № 54-ФЗ требует обратного. Видимо, в ближайшее время надо ждать изменений в НК РФ. Реквизит не указывается, если пользователи не являются плательщиками НДС (освобождены от его уплаты), либо предметы расчета не подлежат обложению НДС.

На этом разбор «Предмета реквизита» мы закончим и вернемся к общему списку реквизитов чека, т. е. к списку тех реквизитов, которые относятся ко всему чеку в целом.

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) (тег 1020) — в зависимости от того, каким способом производится оплата, показатель с тегом 1020 должен быть разбит на пять последующих реквизитов: сумма по чеку наличными, сумма по чеку электронными, сумма по чеку предоплатой (зачетом аванса), сумма по чеку постоплатой (в кредит), сумма по чеку встречным предоставлением (этот случай, скорее, не из розницы, но на всякий случай он здесь приведен). Важно, что итоговый показатель суммы расчетов (тег 1020) всегда равен сумме показателей по этим пяти возможным способам расчета.

Суммы НДС чека по соответствующим ставкам — внутри рассмотренного раньше реквизита «Предмет расчета» есть поля «Ставка НДС» и «Сумма НДС за предмет расчета». И теперь суммы НДС, рассчитанные по каждому товару (услуге), надо свести, аккумулировать в сводную, в целом по чеку сумму — сколько по ставке 18 %, сколько по 10 %, сколько без НДС и так далее. Нужно обратить особое внимание: там, где НДС по товару исчислен, надо указывать саму сумму НДС. А там, где товар НДС не облагается (ставка 0 % или без НДС) — там не рисуется 0. Там указывается сумма по чеку, чтобы мы понимали, какова стоимость товара без НДС.

Чек должен содержать не менее одного реквизита, имеющего отношение к НДС — за исключением случаев, когда пользователи не являются плательщиками НДС, освобождены от этой обязанности, предметы расчета не подлежат налогообложению НДС, или расчеты осуществляет платежный агент или субагент (банковский платежный агент или субагент).

*    *    *

Подробно вопросы нового реквизитного чека разбирались в 1С:Лектории 22.06.2017. С видеозаписью можно ознакомиться на сайте https://its.1c.ru/lector/, см. часть В.В. Сидорова (фирма «1С»). Какие данные указывать в чеках в различных ситуациях (аванс, предоплата, постоплата).

Детальный разбор нового порядка заполнения кассового чека можно найти на форуме сайта ФНС (https://forum.nalog.ru/). Для обсуждения размещены  проекты методических рекомендаций по следующим кейсам:

  • стандартный случай;
  • подарочная карта;
  • продажа собственных товаров в оптовой торговле;
  • продажа товаров в рассрочку;
  • продажа товара с использованием кредитных средств;
  • возврат стоимости отказа от услуги;
  • замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков;
  • кассовый чек коррекции;
  • межценовая разница при продаже автомобиля.

Пусть далеко не все приведенные там примеры безупречны, но разбираться с этой сложной задачей все равно придется. Отметим, что в современных «торговых» решениях системы «1С:Предприятия 8» формирование чеков с новым составом реквизитов будет поддержано автоматически при переходе на формат передачи фискальных данных 1.1. Отметим, что наиболее распространенным сейчас форматом является версия 1.0.

Материал взят с сайта www.its.1c.ru

Свернуть

08.10.2017

Не платим налог при патенте

Придется ли платить штраф, если ИП перечислит налог при ПСН не вовремя?

Сроки уплаты налога при ПСН установлены п. 2 ст. 346.51 НК РФ и зависят от периода, на который предприниматель получил патент (до шести месяцев или свыше шести месяцев). Согласно п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ в случае неуплаты (неполной уплаты) налога инспекция вправе взыскать с ИП недоимку, пени и штраф, направив ему требование.

Читать далее

В то же время с учетом положений ст. 122 НК РФ и разъяснений Пленума ВАС штрафные санкции к налогоплательщикам не применяются, если вина состоит исключительно в неперечислении в бюджет суммы налога, отраженной в декларации или налоговом уведомлении. В таком случае необходимо уплатить только пени (см. п. 16 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57).

Величина налога, которую ИП на ПСН обязан уплатить, указана в патенте. Соответственно, рассчитывать ее предпринимателю не нужно. В связи с этим специалисты ФНС России ранее в письме от 19.07.2017 № СД-4-3/14066@ отметили, что налоговики вправе обязать предпринимателя заплатить только недоимку и пени.

Однако Минфин России высказал иную точку зрения. Ведомство указывает, что при привлечении предпринимателей к ответственности по ст. 122 НК РФ за просрочку по уплате налога при ПСН необходимо учитывать положения упомянутого п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ. Следовательно, Минфин России придерживается позиции, согласно которой ИП не освобождаются от санкций в виде штрафа.

Подробнее о порядке уплаты налога при ПСН см. справочник «Патентная система налогообложения».

Источник: https://its.1c.ru/

 

Свернуть

23.09.2017

Разрешен спор об уплате предпринимателями пенсионных взносов за 2016 год в максимальном размере.

Величина взносов на обязательное пенсионное страхование, которые ИП платят за себя, зависит от суммы дохода за год. Так, если доход за текущий год окажется больше 300 000 рублей, необходимо в срок до 1 апреля следующего года уплатить взносы в размере 1% от суммы превышения (пп. 1 п. 1 ст. 430п. 2 ст. 432 НК РФ).

Читать далее

До 01.01.2017 г. уплату указанных взносов контролировали органы ПФР, а налоговые органы пересылали в их адрес сведения о доходах плательщиков за год (п. 2.1.2.15 Соглашения между ФНС России и ПФР от 22.02.2011 № ММВ-27-2/5/АД-30-33/04сог). Если ИП вовремя не представлял в инспекцию отчетность о доходах, то органы фонда имели право начислить взносы в максимальном размере (8 x МРОТ x 26 x период регистрации в качестве ИП в 2016 году) и направить требование об уплате такой недоимки (ч. 11 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ, далее – Закон № 212-ФЗ).

Как отметили специалисты ФНС России в письме от 13.09.2017 № БС-4-11/18282@, если ИП отчитался перед инспекцией о доходах за 2016 год уже после того, как фонд выставил указанное требование, фонду нужно пересчитать взносы исходя из реальной величины дохода плательщика. Таким образом, ИП не придется уплачивать взносы в максимальном размере.

Отметим, что ПФР не разделял такую точку зрения. Ранее в письме от 10.07.2017 № НП-30-26/9994 пенсионное ведомство указывало, что Закон № 212-ФЗ не предусматривает возможность пересчета обязательств плательщиков, отчитавшихся о доходах позже установленного срока.

Полагаем, что теперь, с учетом разъяснений ФНС России (выработанных по итогам совещания ПФР, ФНС России и Минтруда России), ИП, которые уже уплатили взносы на основании требования фонда в максимальном размере (а затем отчитались перед инспекцией о доходах), могут подать заявление в отделение ПФР на возврат излишне уплаченных сумм.

Источник: 1С:ИТС

Свернуть

14.03.2017

Обработка для формирования заказов поставщикам

Данная обработка была написана с целью упростить и ускорить создание заказов поставщикам. Если у вас есть товары, которые вы производите сами, а материалы для их изготовления приобретаете на стороне, эта программа существенно сэкономит вам время.

Читать далее

Без нее сначала пришлось бы определить какую номенклатуру необходимо заказать,  посмотреть из каких материалов она производится, проверить сколько их в наличии. Потом рассчитать какое количество товаров можно произвести и какое количество материалов ещё заказать.

Для формирования заказа поставщику по номенклатуре без комплектующих, достаточно указать количество.

Новый точечный рисунок

По умолчанию, эта колонка уже заполнена на основе статистических данных. Данные берутся на основе продаж и установленных точек заказа. Они сортируются в порядке убывания, первый элемент является максимальным импульсом, он удаляется из этого списка. Далее массив перебирается, и пока значения больше, чем максимальный импульс * переменная разброса импульса / 100, они добавляются в список импульсов и удаляются из текущего списка. Затем оставшийся список сортируется по возрастанию ,и производятся аналогичные действия только со спадами. В итоге получаем 3 списка: импульсы, спады и нормальные показатели.

Если импульсов больше чем спадов и нормальных вместе взятых, то в список спадов добавляются все значения из списка нормальных, а импульсы переходят в список нормальных. Если больше спадов, тогда нормальные добавляются в список импульсов, а спады переходят в список нормальных.

Если в списке импульсов у нас остались значения, то проверяем чтобы среднее значение нормальных * переменная сила импульса / 100 было меньше среднего значения импульсов. Если это не так, импульсы добавляются в список нормальных и список импульсов очищается. Аналогично проверяем спады.

Значение точки заказа равно среднему значению нормальных. Если остались импульсы, то оно еще умножается на коэффициент импульсов. От этого значения отнимается количество доступных на складе и количество уже заказанных, и в результате получаем рекомендованный объем закупки.

Товары делятся на 3 категории:

  • Необходимо заказать (когда остаток на складе меньше минимального страхового запаса);
  • Рекомендуется заказать (когда остаток на складе больше минимального страхового запаса, но меньше средней точки заказа);
  • Не требуется заказывать (все остальные).

По умолчанию, товары 3 категории не попадают в таблицу формирования заказов, но их можно добавить, нажав на соответствующее поле.

ккккккк

Если номенклатура с комплектующими, то при формировании заказов рассчитывается максимальное количество этой номенклатуры, на изготовление которой хватает комплектующих на складе. Склад с комплектующими указываем в настройках обработки. Если требуется заказать товара не больше, чем есть на это материалов, то формируется заказ поставщику, где контрагентом выступает Цех. Также создается Списание товаров с необходимыми комплектующими. Основанием списания является сформированный заказ.

33333

Если требуется заказать больше, чем на это есть комплектующих, то формируются 2 заказа поставщику(Цех). На основании одного создается списание. Также создается заказ поставщику по недостающим комплектующим. Если в процессе выполнения обработки  по данному поставщику и на данный склад уже есть заказ, то новый заказ не создается, а товары добавляются в существующий. Также при подсчете доступных комплектующих на складе учитывается возможность их повторения у разных товаров.

444444444444444

Если при заказе номенклатуры с комплектующими, поставить галку «Целиком у поставщика», то комплектующие списываться не будут.

55555555

Они будут добавлены в заказ поставщику в количестве, указанном в поле «Заказать у поставщика».

6666666

В обработке предусмотрена возможность загрузки остатков и цен поставщиков из файлов Excel. Для этого в настройках необходимо добавить контрагентов и по каждому указать путь до файла и номера колонок в нем.

8765

Свернуть