• +7 (495) 241-10-64 (Москва)
  • +7 (3852) 59-50-96 (Барнаул)
  • ogroup77

22.01.2018

Что нужно для соответствия 54 ФЗ

Очень сжатая и емкая статья по требованиям 54 ФЗ для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Читать далее

54 федеральный закон обязывает всех юридических лиц отчитываться в налоговую о продажах в режиме реального времени. Для этого:

  1. Вам необходимо приобрести онлайн-кассу.  Стоимость онлайн касс колеблется от 17000 рублей до 30 000 и выше, в зависимости от возможностей.
  2. Для хранения данных о продажах в кассе необходим Фискальный накопитель (ФН). Меняется раз в год или раз в 2 года, в зависимости от вида. На текущий момент цена около 7 тысяч рублей за годовой ФН и около 10 тысяч рублей за ФН на 2 года.
  3. Для обеспечения возможности передачи данных, необходимо подключиться к Оператору Фискальных Данных (ОФД). Здесь цены почти не отличаются, составляет около 3000 рублей в год.
  4. Подключение к ОФД невозможно без Электронно-цифровой подписи (ЭП). Розничная цена около 600 рублей.

 

Приобретите комплект «под ключ» у нас, и продолжайте работать без трудностей!

Звоните сейчас:

Барнаул +7(3852) 39-67-22

Москва +7 (916) 107-34-21

Свернуть

22.01.2018

Продажа и настройка онлайн касс для ИП и Юридических лиц

Друзья, мы рады сообщить, что уже отработали процедуру установки и настройки онлайн-касс. В нашем списке большое количество успешно работающих клиентов в соответствии с 54 федеральным законом (54-ФЗ).

Обратитесь к нам за помощью, и мы вам поможем!

Читать далее

У нас всего два простых решения, по решению этой задачи:

  1. У вас уже стоит 1С? Тогда для вас решение «Атол к 1С». В этом случае вам необходимо лишь приобрести кассовое оборудование и подключиться к оператору фискальных данных. Мы предлагаем онлайн кассу Атол 30Ф и подключение к любому оператору фискальных данных. Стоимость оборудования «под ключ» на 36 месяцев составит 25590 рублей + работа инженера по настройке.
  2. У вас нет ПО 1С и вы не хотите его приобретать. Для вас — Решение «Эвотор». В этом случае предлагаем вам ККМ Онлайн Эвотор стандарт. В дальнейшем вы сможете интегрировать данные из этой онлайн кассы с любой учетной программой. Его стоимость вместе с подключением составит 35580 рублей на 36 месяцев + работа инженера по настройке.

Полную стоимость уточняйте у менеджера, цены на услуги по настройке отличаются в разных городах.

В продление услуги на второй год входит приобретение Фискального накопителя, продление договора с оператором фискальных данных и продление срока действия электронной подписи. (на текущий момент 6990+3000+600  = 10590 рублей).

Цены действительны на момент публикации.

Подробнее о подключении и новом законе вы можете прочитать в нашей статье вот здесь: что нужно чтобы соответствовать 54-ФЗ.

Звоните нам сейчас, не откладывайте:

Барнаул +7(3852) 39-67-22

Москва + 7(916) 107-34-21

Свернуть

08.01.2018

Анатомия 1С для чайников

Друзья, следующая информация может быть полезна пользователям, которые хотят поглубже разобраться в принципах работы 1С. Но читать книги для программистов им еще (или уже) слишком сложно.
В этой статье я попытаюсь разъяснить из чего состоит база 1С. Пусть меня закидают тапками программисты, ибо информация будет не полная, а где-то это просто рерайтинг всеми любимого Радченко.
Я постарался описать только то, с чем может встретиться обычный пользователь в режиме «предприятия».

Читать далее

 

Основы

Все мы знаем, что существует некая «1С», с которой все работают. Но не все понимают структуру конфигураций и баз данных. Так вот, система программ 1С работает на основе такого страшного зверя, как «Платформа». Программисты еще называют его Framework, т.е. рабочая область. Именно эта программа обеспечивает работу всех баз на вашем компьютере. На момент написания этой статьи, актуальным номером платформы являются 8.3 и 8.4. Кстати, пресловутая «семерка» — это как раз версия платформы 1С:Предприятие 7.7, предшественник восьмерки. Для простоты можно провести аналогию с программой MS Word, в которой вы можете открыть или создать документ. Но не сам документ, а именно программа. Для обычного обывателя никакой практической пользы не несет.
Чтобы с 1С можно было работать, создаются разного вида конфигурации. Примеры конфигураций — это Бухгалтерия 3.0, Управление торговлей 11.1, Зарплата и управление персоналом 3.0, Это учетные решения, которые не могут работать без платформы. Цифра после названия — это версия конфигурации. Очень важно не путать эти две цифры — версию платформы и версию конфигурации. Конфигурация работает строго на определенных версиях платформы, например вы не сможете запустить конфигурацию Бухгалтерия 3.0 на Платформе 7.7.

Конфигурация сама по себе тоже не несет значения для пользователя. Это лишь набор клише, на основе которых вы можете создать свою информационную базу, заточенную под определенные задачи.

Возвращаясь к нашей аналогии, информационная база — это как отдельный файл, который вы можете открыть в программе MS word. И уже в нем что-то изменить, и сохранить. И вступительное окошко как раз показывает вам список этих «файлов»-информационных баз:

 

Дальше — глубже

Как мы выяснили, информационная база бухгалтерии, с которой работает обычный бухгалтер Степанида Петровна, создается на основе конфигурации 1С:Бухгалтерия. О чем же позаботился программист, чтобы создать эту конфигурацию?

Разработчик описал дерево метаданных в конфигураторе.

Таак. Становится непонятно, да? На самом деле, ничего сложного. Думаю, что с конфигуратором все более-менее понятно. А вот дерево метаданных — это перечень объектов, с которыми пользователь работает в информационной базе. Например есть документ «Расходная накладная». Вот чтобы этот документ стал привычным для нас и Степаниды Петровны, программист описал, что у расходной накладной должны быть реквизиты «Организация», «Контрагент», «Договор» и все другие. Он создал объект метаданных «Расходная накладная» в дереве конфигурации. Вот как это выглядит:

 

Реквизиты я раскрывать не стал, но поверьте, там есть поля «Организация», «Контрагент» и многие другие.
Важная штука. Нужно отличать объект метаданных от конкретного документа. Объект метаданных описывает структуру ВСЕХ объектов системы. В данном случае, реализаций. А документ «Реализация №003 от 23.05.2018 на сумму 1358 рублей» — это элемент информационной базы, с которым Степанида Петровна и работает.  Я уже говорил, что конфигурация — это клише для работы, а объекты метаданных — это элементы этого клише.

Теперь собственно, ради чего статья задумывалась.

Объекты метаданных, о которых нужно знать.

Справочники. На самом деле это очень просто. Со справочниками все работали и все понимают. Это перечень Номенклатуры, контрагентов, договоров, видов цен, и прочее, прочее. Это условно-постоянная информация, с которой приходится работать ежедневно. Почему условно? Потому что организация вводит новые виды номенклатуры, появляются новые виды контрагентов. В пользовательском режиме мы можем менять элементы справочников и заводить новые.
Константы. Константы — это то, что пользователь может поменять, но их количество ограничено. Например константой не будет «контрагент». Как правило константами являются настройки программы. Например «Применять положение ПБУ 18/2», «Вести учет зарплаты в разрезе сотрудников». Мы ее ставим в самом начале учета и забываем про нее.
Документы. В методологии 1С документами являются то, с помощью чего вы отражаете хозяйственную операцию. Купили материалы? пожалуйста, создайте документ «поступление товаров и услуг». выдали зарплату? «Расходный кассовый ордер» вам в помощь. Важной особенностью документов является их способность к «проведению». То есть мы можем сделать документ черновым, не проводя его, и он не отразится на нашем учете. А можем провести, тогда мы увидим что в регистрах появились записи.
Регистры. Регистров существует несколько типов, но их общая задача — хранить данные о хозяйственных операциях. Отличие с документами в том, что документ может делать записи сразу в несколько регистров, и пользователь как правило не имеет возможности что-то добавить напрямую в регистр.
Отчеты. Это собственно суть любой учетной системы, отчеты собирают информацию из регистров и предоставляют пользователю в удобном виде. В виде списка, графика или нежно-бирюзовой таблицы с данными.
Обработки. По сути ничем не отличаются от отчетов (со стороны пользователя), за исключением назначения. Отчеты предназначены для сбора и отображения информации пользователю. А обработки — для сбора и МОДИФИКАЦИИ элементов информационной базы. Примером может служить например «обработка удаления помеченных объектов».

Перечисления. Это жестко ограниченный перечень элементов. Как правило служебного назначения. Однако есть и доступные для пользователя — например ставки НДС. Их всего 9 штук, вы их можете только выбрать. Ни удалить, ни добавить новые нельзя.
Планы счетов. Куда уж без плана счетов в учетной системе. Это перечень счетов для хозяйственных операций, как правило не отличается от общепринятого в стране, для которой выпущена конфигурация. В системе их может быть несколько, в режиме предприятия можно создавать свои счета, субсчета, однако корректного поведения документов не ждите, конфигурация заточена на типовой.
Бизнес-процессы. Объект метаданных предназначен для описания бизнес-процессов, происходящих в компании. Хороший, но достаточно трудоемкий для пользователей инструмент, т.к. требует детальной настройки на этапе работы в режиме «предприятия». Его этапы состоят из Задач, которые присваиваются пользователям и позволяют не забывать о протекающем бизнес-процессе.
Вернемся к регистрам. В дереве метаданных их 4 типа:
Регистры сведений. Используются для условно-постоянной, но меняющейся информации. Например цены номенклатуры, адреса контрагентов.
Регистры накопления. Используются для хранения данных. Можно много и непонятно написать про них, поэтому приведу пример. Регистр накопления «остатки товаров». В него записываются все сведения о поступлении товара на склад и списании со склада. Также можно учитывать зарплату сотрудника. Начислено 100 рублей, выплачено 50.
Регистры бухгалтерии. По своей сути являются банальными регистрами накопления с неограниченным списком измерений. Измерения регистра бухгалтерии зависят от плана счетов, с которым он работает.
Регистры расчета. Используются исключительно для расчета данных о заработной плате. Отличаются от регистров накопления так называемым механизмом вытеснений. Записи зависят от планов видов расчетов.
И последний объект — это План видов характеристик. По сути тот же справочник, но это справочник о типах данных, хранимых в других элементах информационной базы, например в субконто плана счетов.

Это все объекты метаданных о которых я хотел рассказать на сегодня. Есть у меня слабое подозрение что описанное мной довольно сложно и непонятно. Если у вас есть вопросы — пишите, я с радостью отвечу вам.

С уважением, Шевчук Денис

 

 

 

Свернуть

27.12.2017

Как отразить сборку компьютера в «1С:Бухгалтерии 8»?

Активы со сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью в пределах установленного лимита могут отражаться в составе МПЗ. Учет таких объектов ведется на счете 10 «Материалы».

Подробнее о покупке компьютера, комплектующих к нему, их сборке в один объект и передаче в эксплуатацию в качестве МПЗ см. в актуализированных статьях «Справочника хозяйственных операций. 1С:Бухгалтерия 8»

Читать далее

Сборка компьютера из комплектующих частей

Основным средством признается имущество, которое используется для производства и реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) в течение 12 месяцев и более и первоначальной стоимостью свыше 40 000 рублей для бухгалтерского учета и 100 000 рублей для налогового учета. В то же время в каждой организации есть такое имущество, которое стоит мало, но при этом может использоваться в производственном процессе больше года (или обычного операционного цикла, превышающего 12 месяцев) – малоценное имущество. Такие «малоценные» объекты основных средств учитываются в составе МПЗ.

Также в составе МПЗ учитываются материалы, которые относятся к предметам труда и предназначены для обработки, переработки, использования в производстве или для управленческих нужд.

К материалам относятся и средства труда, которые в соответствии с установленным порядком включаются в состав средств в обороте, — инвентарь и хозяйственные принадлежности, специальный инструмент, специальные приспособления, специальное оборудование, специальная одежда.

Бухгалтерский учет

Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в пункте 4 ПБУ 6/01, и стоимостью в пределах лимита, установленного в учетной политике организации (но не более 40 000 рублей за единицу), могут отражаться в бухгалтерском учете в составе материально-производственных запасов (п. 5 ПБУ 6/01). Учет таких объектов ведется на счете 10 «Материалы» (согласно Плану счетов и Инструкции по его применению).

Учет малоценных объектов ОС ведется на забалансовом счете до их выбытия по любым основаниям.

Бухгалтерский учет активов, учитываемых в составе материалов, осуществляется в соответствии с ПБУ 5/01Методическими указаниями по бухгалтерскому учету материально-производственных запасов, утв. приказом Минфина России от 28.12.2001 № 119н (далее — Методические указания по учету МПЗ), Методическими указаниями по бухгалтерскому учету специального инструмента, специальных приспособлений, специального оборудования и специальной одежды, утв. приказом Минфина России от 26.12.2002 № 135н (далее — Методические указания по учету специальной оснастки и специальной одежды), а также другими нормативно-правовыми актами.

ПБУ 5/01 и Методические указания по бухгалтерскому учету МПЗ регулируют порядок бухгалтерского учета предметов труда, а Методические указания по бухгалтерскому учету специальной оснастки и специальной одежды — порядок бухгалтерского учета средств труда, которые в соответствии с установленным порядком включаются в состав средств в обороте.

Налоговый учет

В налоговом учете имущество со сроком полезного использования более 12 месяцев и стоимостью менее 100 000 руб. амортизируемым не признается (п. 1 ст. 256п. 1 ст. 257 НК РФ). Стоимость такого имущества включается в состав материальных затрат в полной сумме по мере ввода в эксплуатацию (пп. 3 п. 1 ст. 254 НК РФ). Организация также имеет право (если закрепит это в учетной политике) стоимость малоценного имущества списывать в течение более чем одного отчетного периода.

Стоимость приобретенных материалов учитывается в составе материальных расходов (п. 1 ст. 254 НК РФ). Подробнее см. здесь.

Документальное оформление

Поступление малоценных активов документируется как поступление МПЗ, то есть оформляется приходный ордер по форме № М-4 и заводится карточка учета материалов по форме № М-17 (постановление Госкомстата России от 30 октября 1997 г. № 71а). При этом заполнять форму № ОС-1 не требуется.

Также организации вправе использовать любые формы первичной учетной документации (как типовые, так и самостоятельно разработанные), содержащие обязательные реквизиты первичного документа, перечисленные в ч. 2 ст. 9 Закона № 402-ФЗ.

Источник: https://its.1c.ru/

Свернуть

27.12.2017

Когда удерживать НДФЛ с зарплаты, выплаченной за декабрь 2017 года?

Срок выплаты зарплаты сотрудникам за текущий месяц – 3-е число следующего месяца. Однако 3 января приходится на праздничный день, поэтому зарплату за декабрь 2017 года необходимо выплатить 29.12.2017. Когда удерживать НДФЛ с данной выплаты и перечислять его в бюджет? Можно ли к этой ситуации применить письмо Минфина России от 03.10.2017 № 03-04-06/64400?

Читать далее

НДФЛ с декабрьской зарплаты следует удержать при ее выплате, даже если она приходится на конец декабря. Перечислить налог в бюджет необходимо не позднее следующего рабочего дня.

Объясняется этот вывод следующим.

Зарплату, день выплаты которой приходится на нерабочий праздничный день, необходимо выплатить накануне этого дня (ч. 8 ст. 136 ТК РФ).

Налоговый агент обязан удержать НДФЛ в день фактической выплаты дохода и перечислить его в бюджет не позднее следующего рабочего дня (п. 46 ст. 226 НК РФ).

Поскольку зарплата сотрудникам за декабрь 2017 года перечисляется 29 декабря 2017 года, то именно в этот момент следует удержать НДФЛ. Тем самым будет соблюдено требование п. 4 ст. ст. 226 НК РФ об удержании налога в день фактической выплаты. Удержанный налог следует перечислить в бюджет не позднее следующего дня. Формулировка «не позднее» означает, что НДФЛ может быть перечислен либо 29.12.2017, либо 09.01.2018 (поскольку срок уплаты налога приходится на выходной 30.12.2017, то с учетом п. 7 ст. 6.1 НК РФ он переносится на следующий рабочий день – 09.01.2018).

Оснований не удерживать НДФЛ при выплате зарплаты 29.12.2017 нет. Аналогичный порядок действий работодателя по удержанию и перечислению НДФЛ в бюджет с зарплаты, которая выплачена до окончания того месяца, за который она начислена, приведен в письмах ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20120, от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@.

Что касается письма Минфина России от 03.10.2017 № 03-04-06/64400, то в нем нет запрета удерживать НДФЛ с зарплаты, выплаченной до окончания месяца. Более того, в нем рассмотрена иная ситуация: зарплата по итогам месяца выплачена в следующем месяце. Поэтому это письмо не рекомендуем применять в рассматриваемой ситуации.

Что касается отражения данных сумм в отчетности по НДФЛ, отметим следующее.

Порядок заполнения расчета 6-НДФЛ утвержден приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@. В соответствии с этим документом 6-НДФЛ заполняется следующим образом:

  • по строке 100 – дата фактического получения доходов;
  • по строке 110 – дата удержания НДФЛ;
  • по строке 120 – дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога.

Несмотря на то, что последний день месяца выходной, он остается датой получения дохода и указывается по строке 100 (письмо ФНС России от 16.05.2016 № БС-3-11/2169@).

В то же время если срок уплаты налога выпадает на выходной день, то с учетом п. 7 ст. 6.1 НК РФ он переносится на следующий рабочий день. Эта же дата и подлежит отражению в расчете 6-НДФЛ по строке 120 (письмо ФНС России от 16.05.2016 № БС-4-11/8568@).

Таким образом, при выплате заработной платы за декабрь 2017 года 29 декабря 6-НДФЛ заполняется следующим образом (письма ФНС России от 24.03.2016 № БС-4-11/5106@, от 24.10.2016 № БС-4-11/20120).

В разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 2017 год эта выплата подлежит указанию по строкам 020040 и 070.

В разделе 2 расчета 6-НДФЛ за I квартал 2018 года данная выплата отражается:

В справке 2-НДФЛ зарплату, выплаченную в декабре, следует отразить за 2017 год (см. письма ФНС России от 03.02.2012 № ЕД-4-3/1692@, № ЕД-4-3/1698@, от 12.01.2012 № ЕД-4-3/74).

Источник: https://its.1c.ru/

Свернуть

22.11.2017

Настройка конфигурационных файлов публикации базы 1С

Каждый раз, когда наша команда обновляет платформу с размещенным веб-интерфейсом 1с-ки, у нас возникают какие-то траблы с настройкой. То этим занимается человек, который никогда этого не делал, то мы теряем содержимое файла web. Короче бардак и разруха. Принимаю решительные меры и прописываю что где и как нужно поменять чтобы было хорошо.

Читать далее

В этой статье я не хочу рассматривать вопрос установки и настройки IIS, найдете на соответствующих сайтах. Как всегда строго и по делу. Платформа на момент написания статьи: 8.3.11.2867, IIS 8

При публикации, 1с-ка создает файл web.config  следующего содержания:

<?xml version=»1.0″ encoding=»UTF-8″?>

<configuration>

<system.webServer>

<handlers>

<add name=»1C Web-service Extension» path=»*» verb=»*» modules=»IsapiModule» scriptProcessor=»C:\Program Files (x86)\1cv8\8.3.11.2867\bin\wsisapi.dll» resourceType=»Unspecified» requireAccess=»None» />

</handlers>

</configuration>

Вам необходимо добавить два блока. Получится такой файл:

<?xml version=»1.0″ encoding=»UTF-8″?>
<configuration>
  <system.webServer>
  <handlers>
      <add name=»1C Web-service Extension» path=»*» verb=»*» modules=»IsapiModule» scriptProcessor=»C:\Program Files (x86)\1cv8\8.3.11.2867\bin\wsisapi.dll» resourceType=»Unspecified» requireAccess=»None» />
  </handlers>
   <security>  
      <requestFiltering allowDoubleEscaping=»true» />    
    </security> 
  </system.webServer>
  <system.web>       
      <customErrors mode=»Off»/> 
      <pages validateRequest=»false» />   
      <httpRuntime requestPathInvalidCharacters=»» />
  </system.web>   
</configuration>

Вот и все. Да хранит вас Нуралиев.

Свернуть

15.11.2017

Компания «Аутсорсинг групп» получила новый статус «1С:Центр сетевой компетенции»

«1С:Центр сетевой компетенции» («1С:ЦСК») — статус, который фирма «1С» присваивает партнерам по продвижению сервиса «1С:Предприятие 8» через интернет». Компания «Аутсорсинг групп» в новом статусе готова оказать услуги по подключению к популярным продуктам в «облаках». «Облачный сервис» обеспечивает легкий доступ к программам «1С:Предприятия 8» из любой точки мира в любое время, объединяет филиалы и удаленные офисы в одной информационной базе и обладает рядом дополнительных преимуществ, что делает его незаменимым помощником в работе современных компаний.

Читать далее

Компания «Аутсорсинг групп» получила официальный статус «1С:Центр сетевой компетенции» («1С:ЦСК»). Таким образом, «Аутсорсинг групп» вошла в число партнеров «1С» по подключению пользователей к сервису «1С:Предприятие 8» через интернет».

Статус «1С:ЦСК» позволяет «Аутсорсинг групп» расширить спектр предоставляемых услуг. Сегодня те компании, кто нуждается в работе с популярными программами системы «1С:Предприятие 8» через интернет, могут воспользоваться профессиональной помощью «Аутсорсинг групп» в данном вопросе. При пользовании сервисом компаниям не потребуется развертывать собственную ИТ-инфраструктуру. Кроме того, выбор облачных технологий дает пользователям ряд преимуществ:

  • руководители, предприниматели, менеджеры и работники учетных служб могут работать с программами через интернет из любой точки мира, в любое время;
  • возможность одновременной работы в информационной базе различных удаленных подразделений/офисов компании;
  • бухгалтеры и аутсорсеры, обслуживающие несколько организаций, могут существенно упростить работу (работать на дому);
  • внешние аудиторы или консультанты при необходимости легко получают доступ к информационной базе.

Сервис «1С:Предприятие 8» через интернет» рассчитан на те компании, для организации работы которых достаточно типового функционала программ.

Компания «Аутсорсинг групп» в качестве «1С:ЦСК» готова подключить пользователей к следующим продуктам:

  • «1С:Бухгалтерия предприятия»;
  • «1С:Управление небольшой фирмой»;
  • «1С-КАМИН:Зарплата»;
  • «1С:Бухгалтерия государственного учреждения».

Для подключения необходимо иметь действующий договор «1С:ИТС» либо заключить лицензионный договор с «1С:ЦСК». Эксплуатация программ через «облачный» сервис доступна по одному из двух основных тарифов: ПРОФ (пользование неограниченным количеством программ и подключение пяти одновременно работающих пользователей) и ТЕХНО (пользование только одной программой и подключение двух одновременно работающих пользователей).

Узнать больше о сервисе «1С:Предприятие 8» через интернет» можно как на сайте https://1cfresh.com/, так и в компании «Аутсорсинг групп». Для подключения к сервису или получения консультации обращайтесь к специалистам «Аутсорсинг групп»:

  • по телефонам: +7 (3852) 39-67-22;
  • по e-mail: ogroup77@ya.ru.
Свернуть

25.10.2017

При продаже гендиректору автомобиля по цене ниже рыночной необходимо уплатить НДФЛ.

Если работодатель продает сотруднику имущество по цене ниже рыночной, у физлица может возникнуть облагаемый НДФЛ доход в виде материальной выгоды. Как указал Минфин России в письме от 03.10.2017 № 03-04-06/64417, такой доход возникает при условии, что организация и работник выступают взаимозависимыми лицами.

Читать далее

В таком случае НДФЛ работодателю следует исчислить и удержать с разницы между рыночной стоимостью имущества и той стоимостью, по которой оно было реализовано сотруднику (пп. 2 п. 1п. 3 ст. 212 НК РФ).

Аналогичную точку зрения финансовое ведомство ранее уже высказывало в отношении продажи работнику квартиры по сниженной цене (см. письмо от 27.09.2012 № 03-04-06/6-293) и земельного участка по цене ниже кадастровой стоимости (см. письмо от 28.06.2012 № 03-04-05/3-790).

Напомним, что НДФЛ с указанной матвыгоды удерживается по общей ставке 13 процентов (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Следует учитывать, что взаимозависимыми по отношению к организации являются определенные категории работников. Минфин России отразил их в письме от 05.12.2012 № 03-01-18/9-187. Это лица, которые:

  • прямо и (или) косвенно участвуют в организации, доля их участия составляет более 25 процентов;
  • имеют полномочия по назначению (избранию) единоличного исполнительного органа организации или по назначению (избранию) не менее 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров организации;
  • осуществляют полномочия единоличного исполнительного органа организации.

Исходя из перечисленного, взаимозависимыми лицами могут выступать организация и ее руководитель (генеральный директор) или учредитель (пп. 7 п. 2 ст. 105.1 НК РФ).

Подробнее об НДФЛ с материальной выгоды см. справочник «Налог на доходы физических

Материал взят с сайта www.its.1c.ru

Свернуть

08.10.2017

Как правильно заполнять реквизиты кассового чека (Хроники 54-ФЗ)

По новым правилам все кассовые аппараты должны передавать электронные копии чеков в налоговую службу в режиме онлайн. Условия формирования нового кассового чека значительно изменились. В нем стало гораздо больше данных, которые призваны наполнять аналитическую базу ФНС. Как же заполнять чек по новым требованиям? В некоторых нюансах БУХ.1С помогла разобраться В.В. Сидорова, эксперт 1С, советник налоговой службы РФ III ранга.
Читать далее

Момент выдачи кассового чека

В терминах Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее — Закон № 54-ФЗ, 54-ФЗ):

Выдержка из документа

«…кассовый чек — первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники»

статья 1.1 Закона № 54-ФЗ

Согласно прямому указанию Закона № 54-ФЗ кассовый чек должен быть выдан покупателю при осуществлении расчетов, то есть оплаты (в том числе предварительной либо постоплаты) реализуемых товаров, работ или услуг.

С другой стороны, в Гражданском кодексе РФ говорится, что кассовый чек выполняет более широкие функции. Он является инструментом, подтверждающим заключение договора розничной купли-продажи (ст. 493 ГК РФ), и он же, согласно закону о защите прав потребителей, представляет собой и инструмент той самой защиты прав потребителя.

То есть, исходя из этих норм, выдачей кассового чека должна сопровождаться не только операция получения оплаты, но и передача товаров, работ, услуг покупателю или клиенту. В идеальном случае розничной продажи и оплата, и передача товаров осуществляются одновременно. Но сейчас мы все чаще прибегаем к электронным средствам платежа, развивается интернет-торговля, и события предоплаты или оплаты и передачи все чаще не совпадают во времени.

Так как же быть? Несмотря на то, что в Законе № 54-ФЗ прямого указания на необходимость выдачи кассового чека при передаче товаров (работ, услуг) без оплаты нет, ФНС считает обязательным выдачу чека и в этом случае.

В статье в своем журнале «Налоговая политика и практика» ведомство приводит такой пример: «Предположим, что сначала прошла частичная предоплата, потом отгрузка и затем происходит окончательный расчет. В такой ситуации на дату отгрузки товара, которая важна для исчисления НДС и налога на прибыль, формируется второй кассовый чек с указанием общей суммы по всем товарным позициям и суммы оплаты — 0 руб., так как в этот момент передача денег отсутствует. После полной оплаты товара формируется третий кассовый чек. Если окончательный расчет за товар состоится на дату отгрузки, то количество пробитых чеков сократится до двух».

Реквизиты электронного кассового чека

Насчитывается 20 основных реквизитов кассового чека (пусть и не все они заполняются абсолютно во всех случаях), плюс есть дополнительные реквизиты для кассовых чеков, которые выдает платежный агент либо банковский платежный агент. Напомню, что платежным агентом, согласно профильному Федеральному закону от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», считается юрлицо (не кредитная организация), заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Банковским же платежным агентом признается юрлицо либо ИП, которых банк привлекает в целях осуществления отдельных операций (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»).

В Законе № 54-ФЗ есть очень важная норма, которая говорит, что форматы фискальных документов, обязательных к использованию, должны устанавливаться ФНС. Так что будем изучать приказ ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию». В частности, рассматривать будем ФФД 1.1, поскольку он перспективный, наиболее полный и содержит максимальное количество реквизитов. Какие же реквизиты из списка достойны особо пристального внимания?

Реквизит с тегом 1054 — Признак расчета. Обязателен как для электронной, так и для печатной версий. У этого реквизита может быть четыре значения — от 1 до 4.

1.  Приход (получение средств от покупателя (клиента).

2.  Возврат прихода (возврат средств покупателю (клиенту), если тот отказывается от товара или услуги). В отсутствие точных разъяснений я допускаю возможность такой ситуации: если чек с ошибкой в приходе составлен в момент его передачи покупателю, то тут же оформляем чек с возвратом прихода и составляем чек заново, но уже с правильным значением.

3.  Расход (выдача средств клиенту — например, если мы принимаем от него стеклотару или макулатуру).

4.  Возврат расхода (получение от клиента средств, выданных ему в предыдущем случае).

Следующий важный реквизит — Применяемая система налогообложения (тег 1055).

Шесть вариантов — ОСН, УСН 6 %, УСН 15 %, ЕНВД, ЕСХН, патент. Важная деталь — в чеке нужно использовать только ту систему налогообложения, в рамках которой чек составляется. То есть, если вы какому-то из клиентов одновременно и отпускаете какие-то материалы (на УСН), и тут же выполняете для него какие-то работы (на ЕНВД), то эти две реализации в один кассовый чек поместить не удастся.

Предмет расчета (тег 1059) — очень большой и сложный реквизит, он включает в себя сразу несколько подреквизитов. Соответственно, если в чеке несколько предметов расчета, то для каждого из них заполняется свой отдельный «раскрывающийся список» подреквизитов. Пройдемся по ним последовательно.

Признак способа расчета (тег 1214). У него может быть 7 значений — предоплата, аванс, частичный расчет и так далее. В числе прочего значения 2 — предоплата и 3 — аванс.

В чем разница между ними? В гражданском законодательстве мы четкого деления между ними не найдем. Но для применения в ККТ налоговая служба в рамках упомянутого приказа заложила некое отличие.

По их мнению, предоплата — это то, что вносится за уже выбранные покупателем товары или услуги. Если же средства вносятся, когда предмет счета еще не выбран, то это аванс. Конечно, с авансами в таком понимании работает скорее не розничная, а оптовая торговля. Но есть и исключение — например, подарочные сертификаты магазина, или абонемент на услуги фитнес-центра. Сначала их приобретают, а потом уже владелец выбирает, что именно хочет получить в их рамках. То есть, в чеке должен быть обозначен аванс.

На эту тему можно процитировать следующие документы:

Письмо Минфина России от 28.04.2017 № 03-01-15/26322«В случае если объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить, в момент оплаты на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается».

Письмо ФНС России от 11.11.2016 № АС-4-20/21345@«В случае осуществления расчетов авансом необходимо использовать контрольно-кассовую технику и выдавать кассовый чек с соответствующим признаком способа расчета, а после конечного расчета, совершенного с использованием ранее внесенной оплаты, выдавать кассовый чек с формой расчета „зачет аванса»».

Признак предмета расчета (тег 1212) — тут открывается большая таблица (13 значений), из которой мы выбираем описание того, что собираемся реализовывать. Товары, услуги, работы, выплаты выигрышей по лотереям, предоставление прав на использование интеллектуальной деятельности, и так далее.

Признак агента по предмету расчета (тег 1222) — поле заполняется в случае, если чек оформляет не продавец, а то лицо, которое принимает средства (платежный агент, комиссионер и так далее).

Наименование предмета расчета (тег 1030) — наиболее сложный реквизит, по которому больше всего вопросов. Это, собственно говоря, название конкретного товара или услуги. Но включается этот реквизит в состав чека только в том случае, если на момент оплаты мы можем четко определить объем и список товаров или услуг (то есть не в случае аванса).

Можно ли как-то обобщать товары, группировать их в некие сводные категории? Однозначно — нет. Процитирую письмо ФНС России от 22.02.2017 № ЕД-4-20/3420@«В случае осуществления наличных расчетов между юридическими лицами и (или) Индивидуальными предпринимателями, наименование товаров (работ, услуг) необходимо отражать на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) независимо от их количества».

Наименование товаров и работ должно быть таким, чтобы можно было их идентифицировать. Есть интересный пример, когда медики поинтересовались — а не будет ли детальное перечисление процедур в чеке являться нарушением врачебной тайны? Налоговики посчитали, что нет. И, действительно, ведь неизвестно, кому именно из 146 миллионов россиян эти медуслуги были оказаны.

Отдельно напомню, что для ИП на ПСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 НК РФ, за исключением ИП, осуществляющих торговлю подакцизными товарами, требование об обязательном включении в состав кассового чека и БСО реквизитов «признак предмета расчета», «признак способа расчета», «наименование предмета расчета», «количество предмета расчета» и «цена за единицу предмета расчета» применяется с 01.02.2021.

Ставка НДС (тег 1199) — несмотря на то, что норма Налогового кодекса (ст. 168 НК РФ) пока что гласит, что в чеке ставка НДС не должна указываться, Закон № 54-ФЗ требует обратного. Видимо, в ближайшее время надо ждать изменений в НК РФ. Реквизит не указывается, если пользователи не являются плательщиками НДС (освобождены от его уплаты), либо предметы расчета не подлежат обложению НДС.

На этом разбор «Предмета реквизита» мы закончим и вернемся к общему списку реквизитов чека, т. е. к списку тех реквизитов, которые относятся ко всему чеку в целом.

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) (тег 1020) — в зависимости от того, каким способом производится оплата, показатель с тегом 1020 должен быть разбит на пять последующих реквизитов: сумма по чеку наличными, сумма по чеку электронными, сумма по чеку предоплатой (зачетом аванса), сумма по чеку постоплатой (в кредит), сумма по чеку встречным предоставлением (этот случай, скорее, не из розницы, но на всякий случай он здесь приведен). Важно, что итоговый показатель суммы расчетов (тег 1020) всегда равен сумме показателей по этим пяти возможным способам расчета.

Суммы НДС чека по соответствующим ставкам — внутри рассмотренного раньше реквизита «Предмет расчета» есть поля «Ставка НДС» и «Сумма НДС за предмет расчета». И теперь суммы НДС, рассчитанные по каждому товару (услуге), надо свести, аккумулировать в сводную, в целом по чеку сумму — сколько по ставке 18 %, сколько по 10 %, сколько без НДС и так далее. Нужно обратить особое внимание: там, где НДС по товару исчислен, надо указывать саму сумму НДС. А там, где товар НДС не облагается (ставка 0 % или без НДС) — там не рисуется 0. Там указывается сумма по чеку, чтобы мы понимали, какова стоимость товара без НДС.

Чек должен содержать не менее одного реквизита, имеющего отношение к НДС — за исключением случаев, когда пользователи не являются плательщиками НДС, освобождены от этой обязанности, предметы расчета не подлежат налогообложению НДС, или расчеты осуществляет платежный агент или субагент (банковский платежный агент или субагент).

*    *    *

Подробно вопросы нового реквизитного чека разбирались в 1С:Лектории 22.06.2017. С видеозаписью можно ознакомиться на сайте https://its.1c.ru/lector/, см. часть В.В. Сидорова (фирма «1С»). Какие данные указывать в чеках в различных ситуациях (аванс, предоплата, постоплата).

Детальный разбор нового порядка заполнения кассового чека можно найти на форуме сайта ФНС (https://forum.nalog.ru/). Для обсуждения размещены  проекты методических рекомендаций по следующим кейсам:

  • стандартный случай;
  • подарочная карта;
  • продажа собственных товаров в оптовой торговле;
  • продажа товаров в рассрочку;
  • продажа товара с использованием кредитных средств;
  • возврат стоимости отказа от услуги;
  • замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков;
  • кассовый чек коррекции;
  • межценовая разница при продаже автомобиля.

Пусть далеко не все приведенные там примеры безупречны, но разбираться с этой сложной задачей все равно придется. Отметим, что в современных «торговых» решениях системы «1С:Предприятия 8» формирование чеков с новым составом реквизитов будет поддержано автоматически при переходе на формат передачи фискальных данных 1.1. Отметим, что наиболее распространенным сейчас форматом является версия 1.0.

Материал взят с сайта www.its.1c.ru

Свернуть

08.10.2017

Не платим налог при патенте

Придется ли платить штраф, если ИП перечислит налог при ПСН не вовремя?

Сроки уплаты налога при ПСН установлены п. 2 ст. 346.51 НК РФ и зависят от периода, на который предприниматель получил патент (до шести месяцев или свыше шести месяцев). Согласно п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ в случае неуплаты (неполной уплаты) налога инспекция вправе взыскать с ИП недоимку, пени и штраф, направив ему требование.

Читать далее

В то же время с учетом положений ст. 122 НК РФ и разъяснений Пленума ВАС штрафные санкции к налогоплательщикам не применяются, если вина состоит исключительно в неперечислении в бюджет суммы налога, отраженной в декларации или налоговом уведомлении. В таком случае необходимо уплатить только пени (см. п. 16 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57).

Величина налога, которую ИП на ПСН обязан уплатить, указана в патенте. Соответственно, рассчитывать ее предпринимателю не нужно. В связи с этим специалисты ФНС России ранее в письме от 19.07.2017 № СД-4-3/14066@ отметили, что налоговики вправе обязать предпринимателя заплатить только недоимку и пени.

Однако Минфин России высказал иную точку зрения. Ведомство указывает, что при привлечении предпринимателей к ответственности по ст. 122 НК РФ за просрочку по уплате налога при ПСН необходимо учитывать положения упомянутого п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ. Следовательно, Минфин России придерживается позиции, согласно которой ИП не освобождаются от санкций в виде штрафа.

Подробнее о порядке уплаты налога при ПСН см. справочник «Патентная система налогообложения».

Источник: https://its.1c.ru/

 

Свернуть

23.09.2017

Разрешен спор об уплате предпринимателями пенсионных взносов за 2016 год в максимальном размере.

Величина взносов на обязательное пенсионное страхование, которые ИП платят за себя, зависит от суммы дохода за год. Так, если доход за текущий год окажется больше 300 000 рублей, необходимо в срок до 1 апреля следующего года уплатить взносы в размере 1% от суммы превышения (пп. 1 п. 1 ст. 430п. 2 ст. 432 НК РФ).

Читать далее

До 01.01.2017 г. уплату указанных взносов контролировали органы ПФР, а налоговые органы пересылали в их адрес сведения о доходах плательщиков за год (п. 2.1.2.15 Соглашения между ФНС России и ПФР от 22.02.2011 № ММВ-27-2/5/АД-30-33/04сог). Если ИП вовремя не представлял в инспекцию отчетность о доходах, то органы фонда имели право начислить взносы в максимальном размере (8 x МРОТ x 26 x период регистрации в качестве ИП в 2016 году) и направить требование об уплате такой недоимки (ч. 11 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ, далее – Закон № 212-ФЗ).

Как отметили специалисты ФНС России в письме от 13.09.2017 № БС-4-11/18282@, если ИП отчитался перед инспекцией о доходах за 2016 год уже после того, как фонд выставил указанное требование, фонду нужно пересчитать взносы исходя из реальной величины дохода плательщика. Таким образом, ИП не придется уплачивать взносы в максимальном размере.

Отметим, что ПФР не разделял такую точку зрения. Ранее в письме от 10.07.2017 № НП-30-26/9994 пенсионное ведомство указывало, что Закон № 212-ФЗ не предусматривает возможность пересчета обязательств плательщиков, отчитавшихся о доходах позже установленного срока.

Полагаем, что теперь, с учетом разъяснений ФНС России (выработанных по итогам совещания ПФР, ФНС России и Минтруда России), ИП, которые уже уплатили взносы на основании требования фонда в максимальном размере (а затем отчитались перед инспекцией о доходах), могут подать заявление в отделение ПФР на возврат излишне уплаченных сумм.

Источник: 1С:ИТС

Свернуть

14.03.2017

Обработка для формирования заказов поставщикам

Данная обработка была написана с целью упростить и ускорить создание заказов поставщикам. Если у вас есть товары, которые вы производите сами, а материалы для их изготовления приобретаете на стороне, эта программа существенно сэкономит вам время.

Читать далее

Без нее сначала пришлось бы определить какую номенклатуру необходимо заказать,  посмотреть из каких материалов она производится, проверить сколько их в наличии. Потом рассчитать какое количество товаров можно произвести и какое количество материалов ещё заказать.

Для формирования заказа поставщику по номенклатуре без комплектующих, достаточно указать количество.

Новый точечный рисунок

По умолчанию, эта колонка уже заполнена на основе статистических данных. Данные берутся на основе продаж и установленных точек заказа. Они сортируются в порядке убывания, первый элемент является максимальным импульсом, он удаляется из этого списка. Далее массив перебирается, и пока значения больше, чем максимальный импульс * переменная разброса импульса / 100, они добавляются в список импульсов и удаляются из текущего списка. Затем оставшийся список сортируется по возрастанию ,и производятся аналогичные действия только со спадами. В итоге получаем 3 списка: импульсы, спады и нормальные показатели.

Если импульсов больше чем спадов и нормальных вместе взятых, то в список спадов добавляются все значения из списка нормальных, а импульсы переходят в список нормальных. Если больше спадов, тогда нормальные добавляются в список импульсов, а спады переходят в список нормальных.

Если в списке импульсов у нас остались значения, то проверяем чтобы среднее значение нормальных * переменная сила импульса / 100 было меньше среднего значения импульсов. Если это не так, импульсы добавляются в список нормальных и список импульсов очищается. Аналогично проверяем спады.

Значение точки заказа равно среднему значению нормальных. Если остались импульсы, то оно еще умножается на коэффициент импульсов. От этого значения отнимается количество доступных на складе и количество уже заказанных, и в результате получаем рекомендованный объем закупки.

Товары делятся на 3 категории:

  • Необходимо заказать (когда остаток на складе меньше минимального страхового запаса);
  • Рекомендуется заказать (когда остаток на складе больше минимального страхового запаса, но меньше средней точки заказа);
  • Не требуется заказывать (все остальные).

По умолчанию, товары 3 категории не попадают в таблицу формирования заказов, но их можно добавить, нажав на соответствующее поле.

ккккккк

Если номенклатура с комплектующими, то при формировании заказов рассчитывается максимальное количество этой номенклатуры, на изготовление которой хватает комплектующих на складе. Склад с комплектующими указываем в настройках обработки. Если требуется заказать товара не больше, чем есть на это материалов, то формируется заказ поставщику, где контрагентом выступает Цех. Также создается Списание товаров с необходимыми комплектующими. Основанием списания является сформированный заказ.

33333

Если требуется заказать больше, чем на это есть комплектующих, то формируются 2 заказа поставщику(Цех). На основании одного создается списание. Также создается заказ поставщику по недостающим комплектующим. Если в процессе выполнения обработки  по данному поставщику и на данный склад уже есть заказ, то новый заказ не создается, а товары добавляются в существующий. Также при подсчете доступных комплектующих на складе учитывается возможность их повторения у разных товаров.

444444444444444

Если при заказе номенклатуры с комплектующими, поставить галку «Целиком у поставщика», то комплектующие списываться не будут.

55555555

Они будут добавлены в заказ поставщику в количестве, указанном в поле «Заказать у поставщика».

6666666

В обработке предусмотрена возможность загрузки остатков и цен поставщиков из файлов Excel. Для этого в настройках необходимо добавить контрагентов и по каждому указать путь до файла и номера колонок в нем.

8765

Свернуть

19.01.2017

Быстрый бэкап изменяемых данных

Хочу поделиться способом восстановления большого массива измененных данных, который мне удалось применить. Решение простое но не очень очевидное для меня.

Читать далее

Допустим, вам необходимо изменить элементы справочника Характеристика номенклатуры. Их очень много, вы их отбираете каким-нибудь запросом в консоли:

ВЫБРАТЬ
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Характеристика,
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Цена,
                ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Значение КАК ЦенаКакСвойство
ИЗ
                РегистрСведений.ЦеныНоменклатуры.СрезПоследних(, ВидЦены = &Видцены) КАК ЦеныНоменклатурыСрезПоследних
                               ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Справочник.ХарактеристикиНоменклатуры.ДополнительныеРеквизиты КАК ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты
                               ПО ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Характеристика = ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Ссылка
                                               И (ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Свойство = &Свойство)
ГДЕ
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Цена = (ВЫРАЗИТЬ(ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Значение КАК ЧИСЛО(15, 2)))

 

И пишете обработку, которая по этому запросу поменяет значения реквизитов в этих элементах. Как обеспечить откат в случае ошибки обработки?

Очень просто. В консоли запросов вы (предварительно!) сохраняете таблицу результата в формате mxl:

Бакуп 1

И спокойно выполняете свою обработку изменив и перезаписав 100500 характеристик номенклатуры.

Внезапно вы выясняете что изменили неправильно. Что делать?

Дело в том, что в mxl вы сохранили не только строковые значения, но и ссылки на объекты, которые хранятся в расшифровке. Поэтому пишем простой код получающий из mxl непосредственно объекты, сохраненные в расшировках полей mxl. В моем случае это выглядело так:

ТоСамоеСвойство = ПланыВидовХарактеристик.ДополнительныеРеквизитыИСведения.НайтиПоНаименованию("Старая цена (хар.)",ложь);
                ТабДок = Новый ТабличныйДокумент;
                ТабДок.Прочитать("C:\ бакуп.mxl");
                Для  ш = 2 по 2354 цикл
                               Область = табдок.Область(ш,1,ш,1);
                               сообщить(область.Расшифровка);
                               сообщить(ТипЗнч(область.Расшифровка));//убеждаемся, что там действительно ссылки
                               Цена = Число(стрзаменить(табдок.Область(ш,2,ш,2).Текст," ",""));
                               Сообщить(Цена);
                               Об = Область.Расшифровка.ПолучитьОбъект();
                               Для каждого о из об.ДополнительныеРеквизиты Цикл
                                               Если о.Свойство = ТоСамоеСвойство Тогда
                                                               о.Значение = Число(Цена);
                                                               Прервать;
                                               КонецЕсли;
                               КонецЦикла;
                               Об.записать();
                Конеццикла;

 

Может для кого-то это будет очевидно, но для меня это было новым и неожиданным решением. Надеюсь поможет кому-то еще.

Да хранит вас Нуралиев!

Свернуть

27.12.2016

Работа со схемой XML в модуле обмена от Битрикс

Пошаговое руководство «Как добавить поле для выгрузки в модуль обмена для битрикс»

Анамнез: УПП 1.3 (Полиграфия, но не суть важно); модуль обмена 1С-Битрикс 5.0.0.5.

Допустим, нам нужно добавить в структуру XML-файла поле «Основной менеджер».  Поверхностный анализ модуля обмена дает нам информацию о том, что используется пространство имен «urn:1C.ru:commerceml_2».

Читать далее

И представляется вполне логичным открыть конфигуратор в разделе XDTO-пакеты, найти схему с этим пространством имен и добавить туда необходимое поле:

neobhodimoe-pole

Верно? НЕВЕРНО!

Собственно из-за этой моей ошибки я и пишу статью, т.к. убил достаточно много времени, пытаясь понять, почему добавленное поле в это пространство имен не добавляет поле непосредственно в создаваемом объекте.

Все дело в  этой строчке:

СхемаXSD = ПланыОбмена.Б_ОбменССайтом.ПолучитьМакет(«СхемаXSDОбмена»);

А значит, схема берется не из конфигурации, а из вложенного файла. Выгружаем схему:vygruzhaem-shemu

И открываем ее в текстовом редакторе. Находим описание объекта «Контрагент» и добавляем необходимое поле, например, скопировав для образца аналогичное:

statya-xml1

Загружаем схему обратно и добавляем обработку заполнения этого поля, например, так:

Если ЗначениеЗаполнено(СтрокаВыборки.Контрагент.ГоловнойКонтрагент.ОсновнойМенеджерПокупателя) Тогда
XDTOКонтрагент.ОсновнойМенеджер = СтрокаВыборки.Контрагент.ГоловнойКонтрагент.ОсновнойМенеджерПокупателя.Наименование;
КонецЕсли;

Вот и все.

Спасибо статье на инфостарте за знание основ XDTO.

И да поможет Вам Нуралиев.

Свернуть

14.12.2016

Новости законодательства

Очередной ужастик от Турова, кстати, совсем не прикольный (devil) :

теперь, так как 401-ФЗ вступил в силу немедленно с момента подписания с 1 декабря 2016 года, всем своим личным имуществом по долгам своей компании перед государством будет отвечать и владелец этого бизнеса, то есть учредитель любого юридического лица или акционер непубличного акционерного общества.
Чем будет отвечать учредитель?

Докладываю: вообще всем, кроме стен единственной квартиры, где он живет с семьей.
Так и это не все, коллеги. Закон теперь разрешает взыскивать налоги компании за счет «иных лиц». Я еще не знаю, кого налоговики посчитают этими «иными лицами», и какова будет судебная практика… Совершенно точно, что теперь будут взыскивать налоги за счет директоров, учредителей. Это совершенно точно. Под большим вопросом, будут ли взыскивать недоимки, пени и штрафы, начисленные организации, за счет личного имущества топ-менеджеров, фин директоров, главных бухгалтеров. Это пока под большим вопросом. (с) Компания 1+1

Читать далее

07.12.2016

Передача ОС контрагенту

 

Отчет о задаче

Реализовано для клиента из Казани, базовая конфигурация ERP 2.0

Описание задачи: юр. лицо клиента имеет в собственности оборудование в количестве N штук. Оборудование не находится на балансе, а числится как товар на складе. Де-факто оборудование передается своим подразделениям в пользование. Де-юре, это аренда оборудования другим юридическим лицам.  Необходимо настроить наиболее простой способ количественного учета с возможностью печати акта о передаче ОС в аренду (ОС – 1) »

Читать далее

Причина, по которой потребовалась реализация дополнительного функционала: в ERP нет возможности количественного учета передачи ОС. Если учитывать как товар, то нет возможности печати форм для ОС. Короче российская действительность ведения бизнеса в самом наилучшем проявлении.

Клиент предложил 2 варианта:

1) доработать документ «передача ОС в аренду

а) добавить количественный учет в план бухгалтерских счетов (группа счетов 03)

б) добавить возможность оформления документа «передача ОС в аренду» на КЛИЕНТА по аналогии с документами продажи.

в) создать отчет по аналогии «ТМЦ в эксплуатации» с возможность формирования по КЛИЕНТАМ, (какое именно оборудование где находится, какое оборудование находится у конкретного клиента (контрагента)

2) доработать функционал механизма «ТМЦ в эксплуатации» типовой конфигурации:

а) добавить возможность оформлять документы не только на сотрудников организации, но и на КЛИЕНТОВ по аналогии с документами продажи.

б) добавить возможность для документа «Передача в эксплуатацию» печатать «Акт о приемке-передаче оборудования в монтаж (ОС-15)»

в) добавить в отчет «ТМЦ в эксплуатации» возможность формирования по клиентам, (какое именно оборудование где находится, какое оборудование находится у конкретного клиента (контрагента).

Но мы посовещались и решили идти своим путем J.

Добавили документ «Номенклатура переданная контрагентам». Название было принято клиентом, наш вариант «Передача номенклатуры контрагенту» было отвергнуто, но кто деньги платит, тот и музыку заказывает.

Документ делает движения по новому регистру накопления. Чтобы не делать разные документы, движения возможно по двум видам – приход и расход. Реализован контроль остатков. Реализована печатная форма.

1-bulat

2-bulat

Для учета остатков по арендованному оборудованию реализовали отчет.

3bulat

Соответственно для работы были добавлены роли, отредактирован интерфейс, куда выведен и отчет и документ.

4-bulat

Клиент остался доволен. Публикуется с разрешения.

Команда «Аутсорсинг групп»

Свернуть

16.11.2016

Настройка сканера штрих-кодов Symbol LS2208 для 1С

Четкая последовательность действий настройки сканера Symbol LS2208 под windows 7
Читать далее

Все штрихкоды прежде чем сканировать, нужно напечатать на бумаге! С экрана штрихкоды не считываются.

Имея богатый опыт работы с 1С и настройки различного торгового оборудования, мне все равно пришлось изрядно попотеть при настройке этого сканера. А все потому что инструкция, выложенная на оффсайте не вполне соответствует действительности. Но обо всем по порядку.

Обобщенный порядок настройки любого usb-сканера для работы с 1С.

  1. Установить сканер в разъем.
  2. Найти штрих-код, переводящий сканер в режим эмуляции COM-порта. Это очень важный момент. 1С нормально работает только через com-соединение. Возможна работа и через прерывание клавиатуры (HID-устройства) но оно не вполне удобно.
  3. Найти штрихкод, убирающий суффикс LF.
  4. Запустить 1С и зайти в настройки подключаемого оборудования (тут пути могут отличаться в зависимости от конфигураций). Создать новый сканер штрихкодов. И драйвер оборудования от 1С.
  5. Выбрать «сохранить». Нажать на кнопку настроить
  6. В появившемся окне выбрать меню «Функции» – установить драйвер. Выполнить операции по установке драйверов.
  7. ВСЕ! Сканер штрихкодов настроен и готов к работе.

Но с symbol ls2208 все немного сложнее. По какой-то неведомой причине, в инструкции к этому сканеру, не оказалось штрих-кода для перевода в режим эмуляции com-порта. Особенность этого режима в том, что устройство определяется системой не как usb-устройство, а как полноценное com-устройство на порту. И именно поиск нужного штрихкода занял бОльшую часть времени настройки.

Вторая проблема, с которой я столкнулся – это суффиксы. Стандартные суффиксы не подходят для работы с 1С, а смена суффикса – отдельный разговор.  Почему не подходят? Потому что по умолчанию суффикс стоит CR  +LF,  и любой штрихкод с этими суффиксами 1С воспринимает как 2 штрихкода – реальный и пустой. И ругается что не может найти номенклатуру с пустым штрихкодом.

Итак, порядок настройки следующий:

  1. Установить сканер в разъем.
  2. Установить драйвер для вашей ОС, скачанный вот тут.
  3. Отсканировать штрихкод перевода в режим COM — эмуляции.

Я обращаю внимание что режим CDC COM Port Emulation и Simple COM Port Emulation – Это не одно и то же! Сканер весело пропиликает, а операционная система обнаружит новое устройство и установит для него драйвер.

  1. Теперь необходимо устранить суффикс LF (перенос строки) и оставить только CR (перевод каретки). Для этого открываем инструкцию Motorola_LS2208_User_guide_RU.PDF (найдете на оффсайте). И на странице 222 находим штрихкод для изменения значения суффикса.

После этого переходим в приложение D и последовательно сканируем цифры 1,0,1,3

И завершаем все сканированием штрихкода «ввод»

Далее действия полностью аналогичны вышеописанной инструкции с пункта 4.

Удачи!

Свернуть

17.10.2016

Инструкция по учету лизинга

В мае 2013 года организация «Рассвет» получила от организации Лизингодатель по договору лизинга оборудование. Общая сумма лизинговых платежей составляет 283.200 рублей, в том числе НДС 18% (43.200 рублей).

Читать далее

В договоре предусмотрен 20% авансовый платеж (56.640 рублей), который относится ко всему сроку договора лизинга – 2 года. Расходы лизингодателя на приобретение оборудования составляют 180.000 рублей без учета НДС. В этом же месяце оборудование было принято к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств и введено в эксплуатацию в подразделении Цех. Для целей налогообложения прибыли срок полезного использования установлен, в соответствии с ОКОФ, равным 6 лет. Начисление амортизации будет производиться линейным способом. По окончанию срока действия договора лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю.

13 мая 2013 года организация «Рассвет» перечислила по договору лизинга аванс в сумме 56.640 рублей, в том числе НДС 8.640 рублей. От поставщика был получен счет-фактура на аванс.

Перечисление денежных средств поставщику оформляется в программе с помощью документа Списание с расчетного счета с операцией Оплата поставщику. В документе указывается получатель – Лизингодатель, перечисляемая сумма аванса, договор лизинга и ставка НДС. В качестве счета авансов будем использовать счет 60.02 «Расчеты по авансам выданным».

Результат проведения документа Списание с расчетного счета приведен на рис. 1.

Рисунок 1.

image002

В соответствии п. 12 ст. 171 Налогового Кодекса Российской Федерации (НК РФ), организация «Рассвет» может принять к вычету НДС с суммы перечисленной предоплаты. Вычет сумм налога производится на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при получении оплаты в счет будущих поставок (п. 9 ст. 172 НК РФ).

Документ Счет-фактура полученный с видом счета-фактуры На аванс в программе удобно ввести на основании документа Списание с расчетного счета, которым перечислен аванс. В документе необходимо указать входящий номер и дату — номер и дату полученного счета-фактуры. При проведении документ в бухгалтерском учете примет к вычету НДС по авансу (Дт 68.02 «Налог на добавленную стоимость» — Кт 76.ВА «НДС по авансам и предоплатам выданным»), сформирует запись в книгу покупок (регистр НДС Покупки) и зарегистрирует полученный счет-фактуру в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур (регистр Журнал учета счетов-фактур).

Результат проведения документа Счет-фактура полученный с видом счета-фактуры На аванс приведен на рис. 2.

Рисунок 2.

image004

23 мая оборудование по договору лизинга поступило в организацию «Рассвет».
Если предмет лизинга учитывается на балансе лизингополучателя, то он принимает его к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств по стоимости, равной общей стоимости договора лизинга без учета НДС (240.000 рублей). Стоимость полученного в лизинг оборудования отражается по дебету счета 08.04 «Приобретение объектов основных средств» в корреспонденции с кредитом счета 76.05 «Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками».

Общая сумма НДС, подлежащая уплате по договору лизингодателю, отражается при поступлении имущества по дебету счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» и кредиту счета 76.05. Эту сумму НДС лизингополучатель вправе принимать к вычету по мере получения счетов-фактур от лизингодателя (п. 1 ст. 172 НК РФ).

Для целей налогообложения прибыли, Оборудование полностью удовлетворяет требованиям п. 1 ст. 256 НК РФ и признается амортизируемым имуществом. Поступление объекта основных средств отражается в программе с помощью документа Поступление товаров и услуг с операцией Оборудование.
В «шапке» документа указывается лизингодатель, договор лизинга, зачет авансов – Не зачитывать.
На закладке Оборудование выбирается поступающее оборудование (создается в группе Оборудование (объекты ОС) справочника Номенклатура), его стоимость (общая стоимость договора лизинга) – 240.000 рублей, ставка НДС, счет учета — 08.04 (устанавливается автоматически), счет НДС – 19.04 (все-таки лизинг – это услуга).
На закладке Счета расчетов выбирается счет 76.05.
При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете сформирует проводку по формированию первоначальной стоимости объекта основных средств (Дт 08.04 – Кт 76.05) и выделит НДС (Дт 19.04 – Кт 76.05).
Пример заполнения документа Поступление товаров и услуг и результат его проведения приведены на рис. 3.

Рисунок 3.

image006 image008

В соответствии с п. 1 ст. 257 НК РФ, первоначальной стоимостью имущества, являющегося предметом лизинга, признается сумма расходов лизингодателя на его приобретение, сооружение, доставку, изготовление и доведение до состояния, в котором оно пригодно для использования. Следовательно, в нашем случае, стоимость оборудования в целях налогообложения по налогу на прибыль составляет 180.000 рублей.

Поэтому нам необходимо произвести корректировку сформированных документом проводок. Для этой цели в результате проведения документа включим флажок Ручная корректировка.

В проводке (Дт 08.04 – Кт 76.05) изменим сумму в налоговом учете по дебету (Сумма НУ Дт) на 180.000 рублей и отразим соответствующую постоянную разницу (Сумма ПР Дт) – 60.000 рублей.

В результатах проведения документа присутствует регистр НДС Предъявленный (поставщик предъявил НДС), который при наличии счета-фактуры регистрируется в книге покупок. В нашем случае, лизингополучатель будет получать счета-фактуры от лизингодателя ежемесячно в течении срока договора лизинга и нам этот регистр не нужен поэтому удалим его.
После корректировки необходимо нажатием кнопки «ОК» зафиксировать свои исправления. Документ с ручной корректировкой движений автоматически не перепроводится.
Проводки документа Поступление товаров и услуг после ручной корректировки приведены на рис. 4.

Рисунок 4.

image010

28 мая 2013 года Оборудование было принято к учету и введено в эксплуатацию в подразделении Цех. Оборудование используется для производства продукции. Амортизация в бухгалтерском учете начисляется линейным способом. Так как, после окончанию срока действия договора лизинга оборудование возвращается лизингодателю, то срок полезного использования в бухгалтерском учете может быть установлен исходя из срока действия договора лизинга — 2 года (24 месяца).

В целях налогообложения по налогу на прибыль, в соответствии с ОКОФ, Оборудование относится к четвертой амортизационной группе и срок полезного использования устанавливается 6 лет (72 месяца). В соответствии с пп. 1 п. 2 ст. 259.3 НК РФ, налогоплательщик, у которого объект основных средств учитывается в соответствии с условиями договора лизинга, вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 3. В учетной политике организации установлен линейный способ начисления амортизации.

Для принятия к учету объекта основных средств используется документ Принятие к учету ОС с операцией Оборудование.

Пример заполнения документа Принятие к учету ОС для рассматриваемого нами примера показан на рис. 5.

Рисунок 5.

image014 image016 image012

При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете спишет сформированную первоначальную стоимость основного средства с кредита счета 08.04 в дебет счета 01.01 «Основные средства в организации» и сформирует записи во множество регистров сведений.

Таким образом, организация «Рассвет» приняла к учету и ввела в эксплуатацию объект основных средств с первоначальной стоимостью в бухгалтерском учете 240.000 рублей и первоначальной стоимостью в налоговом учете 180.000 рублей.
Постоянная разница в размере 60.000 рублей (вместе с движением актива) списалась с кредита счета 08.04 в дебет счета 01.01.
Результат проведения документа Принятие к учету ОС представлен на рис. 6.

Рисунок 6.

image018

В июне 2013 года организация «Рассвет», в соответствии с графиком платежей, начисляет первый лизинговый платеж.
Для этого воспользуемся Бухгалтерской справкой (Операция (бухгалтерский и налоговый учет)). По дебету укажем счет 76.05 и в качестве аналитики счета (субконто) выберем контрагента – лизингодателя, договор лизинга и документ расчетов — документ Поступление товаров и услуг, в котором отражено поступление оборудования в лизинг. В качестве счета кредита, для наглядности, выберем счет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами», укажем лизингодателя, договор лизинга и документ расчетов — создадим Документ расчетов с контрагентом (ручной учет).
Сумма лизингового платежа составляет 11.800 рублей, в том числе НДС 18% — 1.800 рублей. Пример заполнения Бухгалтерской справки для начисления лизингового платежа за июнь 2013 года представлен на рис. 7.

Рисунок 7.

image020

Так как организация произвела авансовый платеж (56.640 рублей), который относится ко всему сроку договора лизинга (2 года), необходимо пропорционально произвести зачет аванса.
Сумма зачета = Сумма аванса / Срок договора = 56.640 руб. / 24 мес. = 2.360 руб.
Для выполнения данной операции можно воспользоваться документом Корректировка долга с операцией Проведение взаимозачета.
На закладке Взаиморасчеты необходимо выбрать дебиторскую задолженность по счету 60.02 (выплаченный аванс), кредиторскую задолженность по счету 76.09 (начисленный лизинговый платеж) и указать сумму зачета – 2.360 рублей. Для автоматического заполнения табличной части можно воспользоваться кнопкой «Заполнить».
Пример заполнения документа Корректировка долга и результат его проведения приведены на рис. 8.

Рисунок 8.

image024 image022

В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ, в случае, если имущество, полученное по договору лизинга, учитывается у лизингополучателя, его лизинговые платежи за вычетом суммы амортизации по этому имуществу относятся к прочим расходам, связанным с производством и (или) реализацией.
Начисленный лизинговый платеж за июнь месяц составляет 10.000 рублей без учета НДС. Сумму амортизации для целей налогообложения по налогу на прибыль можно рассчитать по следующей формуле: Ам ну = СТп ну / СПИ ну * К = 180.000 руб. / 72 мес. * 3 = 7.500 рублей
Следовательно, организация «Рассвет» может признать в налоговом учете 2.500 (10.000 – 7.500) рублей прочих расходов.
Для признания расходов по лизинговому платежу нам понадобится Бухгалтерская справка.
Так как оборудование используется для производства продукции, в дебете выберем счет 20.01 «Основное производство», укажем подразделение – Цех и номенклатурную группу – Продукция. В качестве второго субконто выберем (создадим) статью затрат с видом расходов для налогового учета Прочие расходы. По кредиту, для наглядности, укажем счет 76.09 с аналитикой начисленного лизингового платежа. Данные расходы признаются только в налоговом учете (в бухгалтерском учете все расходы – это начисленная амортизация), поэтому укажем сумму расходов только по дебету в налоговом учете (Сумма НУ Дт) и отразим соответствующую постоянную разницу (Сумма ПР Дт) со знаком минус.
Пример заполнения Бухгалтерской справки представлен на рис. 9.

Рисунок 9.

image026

Лизингодатель выставил счет-фактуру за июнь. В соответствии с п. 1 ст. 172 НК РФ, лизингополучатель вправе принимать к вычету НДС по мере получения счетов-фактур от лизингодателя. Следовательно, необходимо зарегистрировать полученный счет-фактуру и отразить вычет НДС. Для этой цели можно использовать документ Отражение НДС к вычету.
В «шапке» документа необходимо указать лизингодателя и договор лизинга, а так же включить два флажка: Использовать как запись книги покупок и Формировать проводки. Выбрать документ расчетов — документ Поступление товаров и услуг, в котором отражено поступление оборудования в лизинг. На закладке Товары и услуги указать сумму лизингового платежа в соответствии с полученным счетом-фактурой. В качестве события выбрать – Предъявлен НДС к вычету.
На закладке Счет-фактура необходимо включить флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру.
При проведении документ сформирует проводку по вычету НДС (Дт 68.02 – Кт 19.04) и сделает запись в книгу покупок (регистр НДС Покупки).
После проведения документа необходимо зарегистрировать полученный от лизингодателя счет-фактуру.
Пример заполнения документа Отражение НДС к вычету и результат его проведения приведены на рис. 10.

Рисунок 10.

image028 image030

В бухгалтерском учете, в соответствии с п. 21 ПБУ 6/01, начисление амортизации по объекту основных средств начинается с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия этого объекта к учету. В налоговом учете, в соответствии с п. 4 ст. 259 НК РФ, начисление амортизации по объектам амортизируемого имущества начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект был введен в эксплуатацию. В нашем примере оборудование принято к учету и введено в эксплуатацию, поэтому, в июне месяце начнется начисление амортизации в бухгалтерском и налоговом учете.
При линейном способе начисления амортизации месячная сумма амортизационных отчислений в бухгалтерском учете рассчитывается по следующей формуле:
Ам бу = СТп бу/ СПИ бу = 240.000 руб. / 24 мес. = 10.000 руб.
В целях налогообложения по налогу на прибыль сумма амортизационных отчислений составляет 7.500 рублей (сумму амортизации в налоговом учете мы рассчитывали при определении расходов по лизинговому платежу). Следовательно, при начислении амортизации признаются постоянные разницы в размере 2.500 рублей. Проводка регламентной операции Амортизация и износ основных средств за июнь 2013 года представлена на рис. 11.

Рисунок 11.

image032

Мы видим, что в результате начисления амортизации, признано 2.500 рублей постоянных разниц по дебету счета 20.01 (расходы учитываются в БУ и не учитываются в НУ). Но когда в целях налогообложения мы учитывали расходы по лизинговому платежу, то по дебету счета 20.01 было признано минус 2.500 рублей постоянных разниц (расходы учитываются в НУ и не учитываются в БУ (см. рис. 9)). Таким образом, положительные и отрицательные постоянные разницы компенсируют друг друга и никаких постоянных налоговых обязательств и активов в июне и последующих месяцах признаваться не будет. Сумма расходов в налоговом учете соответствует сумме расходов в бухгалтерском учете. Это хорошо видно в оборотно-сальдовой ведомости, которая представлена на рис. 12.

Рисунок 12.

image034

По мере начисления лизинговых платежей и принятия к вычету НДС, в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ, подлежит восстановлению соответствующая сумма НДС, принятая к вычету с перечисленной предоплаты.
Этой операцией занимается регламентный документ Формирование записей книги продаж.
При заполнении документ определит, что был принят к вычету НДС по выданному авансу, что принят к вычету НДС по реализации, и сформирует необходимую строку в табличной части.
При проведении документ в бухгалтерском учете восстановит на соответствующую сумму принятый к вычету НДС по выданному авансу (Дт 76.ВА – Кт 68.02) и сформирует запись в регистр НДС Продажи (книга продаж).
Результат проведения документа Формирование записей книги продаж за второй квартал 2013 года приведен на рис. 13.

Рисунок 13.

image036

 

Свернуть