• +7 (495) 241-10-64 (Москва)
  • +7 (3852) 59-50-96 (Барнаул)
  • ogroup77

08.10.2017

Как правильно заполнять реквизиты кассового чека (Хроники 54-ФЗ)

По новым правилам все кассовые аппараты должны передавать электронные копии чеков в налоговую службу в режиме онлайн. Условия формирования нового кассового чека значительно изменились. В нем стало гораздо больше данных, которые призваны наполнять аналитическую базу ФНС. Как же заполнять чек по новым требованиям? В некоторых нюансах БУХ.1С помогла разобраться В.В. Сидорова, эксперт 1С, советник налоговой службы РФ III ранга.
Читать далее

Момент выдачи кассового чека

В терминах Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее — Закон № 54-ФЗ, 54-ФЗ):

Выдержка из документа

«…кассовый чек — первичный учетный документ, сформированный в электронной форме и (или) отпечатанный с применением контрольно-кассовой техники в момент расчета между пользователем и покупателем (клиентом), содержащий сведения о расчете, подтверждающий факт его осуществления и соответствующий требованиям законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники»

статья 1.1 Закона № 54-ФЗ

Согласно прямому указанию Закона № 54-ФЗ кассовый чек должен быть выдан покупателю при осуществлении расчетов, то есть оплаты (в том числе предварительной либо постоплаты) реализуемых товаров, работ или услуг.

С другой стороны, в Гражданском кодексе РФ говорится, что кассовый чек выполняет более широкие функции. Он является инструментом, подтверждающим заключение договора розничной купли-продажи (ст. 493 ГК РФ), и он же, согласно закону о защите прав потребителей, представляет собой и инструмент той самой защиты прав потребителя.

То есть, исходя из этих норм, выдачей кассового чека должна сопровождаться не только операция получения оплаты, но и передача товаров, работ, услуг покупателю или клиенту. В идеальном случае розничной продажи и оплата, и передача товаров осуществляются одновременно. Но сейчас мы все чаще прибегаем к электронным средствам платежа, развивается интернет-торговля, и события предоплаты или оплаты и передачи все чаще не совпадают во времени.

Так как же быть? Несмотря на то, что в Законе № 54-ФЗ прямого указания на необходимость выдачи кассового чека при передаче товаров (работ, услуг) без оплаты нет, ФНС считает обязательным выдачу чека и в этом случае.

В статье в своем журнале «Налоговая политика и практика» ведомство приводит такой пример: «Предположим, что сначала прошла частичная предоплата, потом отгрузка и затем происходит окончательный расчет. В такой ситуации на дату отгрузки товара, которая важна для исчисления НДС и налога на прибыль, формируется второй кассовый чек с указанием общей суммы по всем товарным позициям и суммы оплаты — 0 руб., так как в этот момент передача денег отсутствует. После полной оплаты товара формируется третий кассовый чек. Если окончательный расчет за товар состоится на дату отгрузки, то количество пробитых чеков сократится до двух».

Реквизиты электронного кассового чека

Насчитывается 20 основных реквизитов кассового чека (пусть и не все они заполняются абсолютно во всех случаях), плюс есть дополнительные реквизиты для кассовых чеков, которые выдает платежный агент либо банковский платежный агент. Напомню, что платежным агентом, согласно профильному Федеральному закону от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами», считается юрлицо (не кредитная организация), заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Банковским же платежным агентом признается юрлицо либо ИП, которых банк привлекает в целях осуществления отдельных операций (Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»).

В Законе № 54-ФЗ есть очень важная норма, которая говорит, что форматы фискальных документов, обязательных к использованию, должны устанавливаться ФНС. Так что будем изучать приказ ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ «Об утверждении дополнительных реквизитов фискальных документов и форматов фискальных документов, обязательных к использованию». В частности, рассматривать будем ФФД 1.1, поскольку он перспективный, наиболее полный и содержит максимальное количество реквизитов. Какие же реквизиты из списка достойны особо пристального внимания?

Реквизит с тегом 1054 — Признак расчета. Обязателен как для электронной, так и для печатной версий. У этого реквизита может быть четыре значения — от 1 до 4.

1.  Приход (получение средств от покупателя (клиента).

2.  Возврат прихода (возврат средств покупателю (клиенту), если тот отказывается от товара или услуги). В отсутствие точных разъяснений я допускаю возможность такой ситуации: если чек с ошибкой в приходе составлен в момент его передачи покупателю, то тут же оформляем чек с возвратом прихода и составляем чек заново, но уже с правильным значением.

3.  Расход (выдача средств клиенту — например, если мы принимаем от него стеклотару или макулатуру).

4.  Возврат расхода (получение от клиента средств, выданных ему в предыдущем случае).

Следующий важный реквизит — Применяемая система налогообложения (тег 1055).

Шесть вариантов — ОСН, УСН 6 %, УСН 15 %, ЕНВД, ЕСХН, патент. Важная деталь — в чеке нужно использовать только ту систему налогообложения, в рамках которой чек составляется. То есть, если вы какому-то из клиентов одновременно и отпускаете какие-то материалы (на УСН), и тут же выполняете для него какие-то работы (на ЕНВД), то эти две реализации в один кассовый чек поместить не удастся.

Предмет расчета (тег 1059) — очень большой и сложный реквизит, он включает в себя сразу несколько подреквизитов. Соответственно, если в чеке несколько предметов расчета, то для каждого из них заполняется свой отдельный «раскрывающийся список» подреквизитов. Пройдемся по ним последовательно.

Признак способа расчета (тег 1214). У него может быть 7 значений — предоплата, аванс, частичный расчет и так далее. В числе прочего значения 2 — предоплата и 3 — аванс.

В чем разница между ними? В гражданском законодательстве мы четкого деления между ними не найдем. Но для применения в ККТ налоговая служба в рамках упомянутого приказа заложила некое отличие.

По их мнению, предоплата — это то, что вносится за уже выбранные покупателем товары или услуги. Если же средства вносятся, когда предмет счета еще не выбран, то это аванс. Конечно, с авансами в таком понимании работает скорее не розничная, а оптовая торговля. Но есть и исключение — например, подарочные сертификаты магазина, или абонемент на услуги фитнес-центра. Сначала их приобретают, а потом уже владелец выбирает, что именно хочет получить в их рамках. То есть, в чеке должен быть обозначен аванс.

На эту тему можно процитировать следующие документы:

Письмо Минфина России от 28.04.2017 № 03-01-15/26322«В случае если объем и список товаров, работ, услуг невозможно определить, в момент оплаты на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) указываются аванс и фактически полученные денежные средства. При конечном расчете с учетом ранее предоставленного аванса на кассовом чеке указываются обязательные реквизиты, предусмотренные ст. 4.7 Закона № 54-ФЗ, а в сумме оплаты наличными и (или) электронными средствами платежа за реализуемые товары, работы, услуги указываются фактически полученные денежные средства без привязки к конкретным товарным позициям, при этом сумма ранее полученного аванса не отражается».

Письмо ФНС России от 11.11.2016 № АС-4-20/21345@«В случае осуществления расчетов авансом необходимо использовать контрольно-кассовую технику и выдавать кассовый чек с соответствующим признаком способа расчета, а после конечного расчета, совершенного с использованием ранее внесенной оплаты, выдавать кассовый чек с формой расчета „зачет аванса»».

Признак предмета расчета (тег 1212) — тут открывается большая таблица (13 значений), из которой мы выбираем описание того, что собираемся реализовывать. Товары, услуги, работы, выплаты выигрышей по лотереям, предоставление прав на использование интеллектуальной деятельности, и так далее.

Признак агента по предмету расчета (тег 1222) — поле заполняется в случае, если чек оформляет не продавец, а то лицо, которое принимает средства (платежный агент, комиссионер и так далее).

Наименование предмета расчета (тег 1030) — наиболее сложный реквизит, по которому больше всего вопросов. Это, собственно говоря, название конкретного товара или услуги. Но включается этот реквизит в состав чека только в том случае, если на момент оплаты мы можем четко определить объем и список товаров или услуг (то есть не в случае аванса).

Можно ли как-то обобщать товары, группировать их в некие сводные категории? Однозначно — нет. Процитирую письмо ФНС России от 22.02.2017 № ЕД-4-20/3420@«В случае осуществления наличных расчетов между юридическими лицами и (или) Индивидуальными предпринимателями, наименование товаров (работ, услуг) необходимо отражать на кассовом чеке (бланке строгой отчетности) независимо от их количества».

Наименование товаров и работ должно быть таким, чтобы можно было их идентифицировать. Есть интересный пример, когда медики поинтересовались — а не будет ли детальное перечисление процедур в чеке являться нарушением врачебной тайны? Налоговики посчитали, что нет. И, действительно, ведь неизвестно, кому именно из 146 миллионов россиян эти медуслуги были оказаны.

Отдельно напомню, что для ИП на ПСН, УСН, ЕСХН, ЕНВД при осуществлении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346.26 НК РФ, за исключением ИП, осуществляющих торговлю подакцизными товарами, требование об обязательном включении в состав кассового чека и БСО реквизитов «признак предмета расчета», «признак способа расчета», «наименование предмета расчета», «количество предмета расчета» и «цена за единицу предмета расчета» применяется с 01.02.2021.

Ставка НДС (тег 1199) — несмотря на то, что норма Налогового кодекса (ст. 168 НК РФ) пока что гласит, что в чеке ставка НДС не должна указываться, Закон № 54-ФЗ требует обратного. Видимо, в ближайшее время надо ждать изменений в НК РФ. Реквизит не указывается, если пользователи не являются плательщиками НДС (освобождены от его уплаты), либо предметы расчета не подлежат обложению НДС.

На этом разбор «Предмета реквизита» мы закончим и вернемся к общему списку реквизитов чека, т. е. к списку тех реквизитов, которые относятся ко всему чеку в целом.

Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) (тег 1020) — в зависимости от того, каким способом производится оплата, показатель с тегом 1020 должен быть разбит на пять последующих реквизитов: сумма по чеку наличными, сумма по чеку электронными, сумма по чеку предоплатой (зачетом аванса), сумма по чеку постоплатой (в кредит), сумма по чеку встречным предоставлением (этот случай, скорее, не из розницы, но на всякий случай он здесь приведен). Важно, что итоговый показатель суммы расчетов (тег 1020) всегда равен сумме показателей по этим пяти возможным способам расчета.

Суммы НДС чека по соответствующим ставкам — внутри рассмотренного раньше реквизита «Предмет расчета» есть поля «Ставка НДС» и «Сумма НДС за предмет расчета». И теперь суммы НДС, рассчитанные по каждому товару (услуге), надо свести, аккумулировать в сводную, в целом по чеку сумму — сколько по ставке 18 %, сколько по 10 %, сколько без НДС и так далее. Нужно обратить особое внимание: там, где НДС по товару исчислен, надо указывать саму сумму НДС. А там, где товар НДС не облагается (ставка 0 % или без НДС) — там не рисуется 0. Там указывается сумма по чеку, чтобы мы понимали, какова стоимость товара без НДС.

Чек должен содержать не менее одного реквизита, имеющего отношение к НДС — за исключением случаев, когда пользователи не являются плательщиками НДС, освобождены от этой обязанности, предметы расчета не подлежат налогообложению НДС, или расчеты осуществляет платежный агент или субагент (банковский платежный агент или субагент).

*    *    *

Подробно вопросы нового реквизитного чека разбирались в 1С:Лектории 22.06.2017. С видеозаписью можно ознакомиться на сайте https://its.1c.ru/lector/, см. часть В.В. Сидорова (фирма «1С»). Какие данные указывать в чеках в различных ситуациях (аванс, предоплата, постоплата).

Детальный разбор нового порядка заполнения кассового чека можно найти на форуме сайта ФНС (https://forum.nalog.ru/). Для обсуждения размещены  проекты методических рекомендаций по следующим кейсам:

  • стандартный случай;
  • подарочная карта;
  • продажа собственных товаров в оптовой торговле;
  • продажа товаров в рассрочку;
  • продажа товара с использованием кредитных средств;
  • возврат стоимости отказа от услуги;
  • замена товара на другой товар вследствие обнаружения недостатков;
  • кассовый чек коррекции;
  • межценовая разница при продаже автомобиля.

Пусть далеко не все приведенные там примеры безупречны, но разбираться с этой сложной задачей все равно придется. Отметим, что в современных «торговых» решениях системы «1С:Предприятия 8» формирование чеков с новым составом реквизитов будет поддержано автоматически при переходе на формат передачи фискальных данных 1.1. Отметим, что наиболее распространенным сейчас форматом является версия 1.0.

Материал взят с сайта www.its.1c.ru

Свернуть

08.10.2017

Не платим налог при патенте

Придется ли платить штраф, если ИП перечислит налог при ПСН не вовремя?

Сроки уплаты налога при ПСН установлены п. 2 ст. 346.51 НК РФ и зависят от периода, на который предприниматель получил патент (до шести месяцев или свыше шести месяцев). Согласно п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ в случае неуплаты (неполной уплаты) налога инспекция вправе взыскать с ИП недоимку, пени и штраф, направив ему требование.

Читать далее

В то же время с учетом положений ст. 122 НК РФ и разъяснений Пленума ВАС штрафные санкции к налогоплательщикам не применяются, если вина состоит исключительно в неперечислении в бюджет суммы налога, отраженной в декларации или налоговом уведомлении. В таком случае необходимо уплатить только пени (см. п. 16 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57).

Величина налога, которую ИП на ПСН обязан уплатить, указана в патенте. Соответственно, рассчитывать ее предпринимателю не нужно. В связи с этим специалисты ФНС России ранее в письме от 19.07.2017 № СД-4-3/14066@ отметили, что налоговики вправе обязать предпринимателя заплатить только недоимку и пени.

Однако Минфин России высказал иную точку зрения. Ведомство указывает, что при привлечении предпринимателей к ответственности по ст. 122 НК РФ за просрочку по уплате налога при ПСН необходимо учитывать положения упомянутого п. 2.1 ст. 346.51 НК РФ. Следовательно, Минфин России придерживается позиции, согласно которой ИП не освобождаются от санкций в виде штрафа.

Подробнее о порядке уплаты налога при ПСН см. справочник «Патентная система налогообложения».

Источник: https://its.1c.ru/

 

Свернуть

23.09.2017

Разрешен спор об уплате предпринимателями пенсионных взносов за 2016 год в максимальном размере.

Величина взносов на обязательное пенсионное страхование, которые ИП платят за себя, зависит от суммы дохода за год. Так, если доход за текущий год окажется больше 300 000 рублей, необходимо в срок до 1 апреля следующего года уплатить взносы в размере 1% от суммы превышения (пп. 1 п. 1 ст. 430п. 2 ст. 432 НК РФ).

Читать далее

До 01.01.2017 г. уплату указанных взносов контролировали органы ПФР, а налоговые органы пересылали в их адрес сведения о доходах плательщиков за год (п. 2.1.2.15 Соглашения между ФНС России и ПФР от 22.02.2011 № ММВ-27-2/5/АД-30-33/04сог). Если ИП вовремя не представлял в инспекцию отчетность о доходах, то органы фонда имели право начислить взносы в максимальном размере (8 x МРОТ x 26 x период регистрации в качестве ИП в 2016 году) и направить требование об уплате такой недоимки (ч. 11 ст. 14 Федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ, далее – Закон № 212-ФЗ).

Как отметили специалисты ФНС России в письме от 13.09.2017 № БС-4-11/18282@, если ИП отчитался перед инспекцией о доходах за 2016 год уже после того, как фонд выставил указанное требование, фонду нужно пересчитать взносы исходя из реальной величины дохода плательщика. Таким образом, ИП не придется уплачивать взносы в максимальном размере.

Отметим, что ПФР не разделял такую точку зрения. Ранее в письме от 10.07.2017 № НП-30-26/9994 пенсионное ведомство указывало, что Закон № 212-ФЗ не предусматривает возможность пересчета обязательств плательщиков, отчитавшихся о доходах позже установленного срока.

Полагаем, что теперь, с учетом разъяснений ФНС России (выработанных по итогам совещания ПФР, ФНС России и Минтруда России), ИП, которые уже уплатили взносы на основании требования фонда в максимальном размере (а затем отчитались перед инспекцией о доходах), могут подать заявление в отделение ПФР на возврат излишне уплаченных сумм.

Источник: 1С:ИТС

Свернуть

14.03.2017

Обработка для формирования заказов поставщикам

Данная обработка была написана с целью упростить и ускорить создание заказов поставщикам. Если у вас есть товары, которые вы производите сами, а материалы для их изготовления приобретаете на стороне, эта программа существенно сэкономит вам время.

Читать далее

Без нее сначала пришлось бы определить какую номенклатуру необходимо заказать,  посмотреть из каких материалов она производится, проверить сколько их в наличии. Потом рассчитать какое количество товаров можно произвести и какое количество материалов ещё заказать.

Для формирования заказа поставщику по номенклатуре без комплектующих, достаточно указать количество.

Новый точечный рисунок

По умолчанию, эта колонка уже заполнена на основе статистических данных. Данные берутся на основе продаж и установленных точек заказа. Они сортируются в порядке убывания, первый элемент является максимальным импульсом, он удаляется из этого списка. Далее массив перебирается, и пока значения больше, чем максимальный импульс * переменная разброса импульса / 100, они добавляются в список импульсов и удаляются из текущего списка. Затем оставшийся список сортируется по возрастанию ,и производятся аналогичные действия только со спадами. В итоге получаем 3 списка: импульсы, спады и нормальные показатели.

Если импульсов больше чем спадов и нормальных вместе взятых, то в список спадов добавляются все значения из списка нормальных, а импульсы переходят в список нормальных. Если больше спадов, тогда нормальные добавляются в список импульсов, а спады переходят в список нормальных.

Если в списке импульсов у нас остались значения, то проверяем чтобы среднее значение нормальных * переменная сила импульса / 100 было меньше среднего значения импульсов. Если это не так, импульсы добавляются в список нормальных и список импульсов очищается. Аналогично проверяем спады.

Значение точки заказа равно среднему значению нормальных. Если остались импульсы, то оно еще умножается на коэффициент импульсов. От этого значения отнимается количество доступных на складе и количество уже заказанных, и в результате получаем рекомендованный объем закупки.

Товары делятся на 3 категории:

  • Необходимо заказать (когда остаток на складе меньше минимального страхового запаса);
  • Рекомендуется заказать (когда остаток на складе больше минимального страхового запаса, но меньше средней точки заказа);
  • Не требуется заказывать (все остальные).

По умолчанию, товары 3 категории не попадают в таблицу формирования заказов, но их можно добавить, нажав на соответствующее поле.

ккккккк

Если номенклатура с комплектующими, то при формировании заказов рассчитывается максимальное количество этой номенклатуры, на изготовление которой хватает комплектующих на складе. Склад с комплектующими указываем в настройках обработки. Если требуется заказать товара не больше, чем есть на это материалов, то формируется заказ поставщику, где контрагентом выступает Цех. Также создается Списание товаров с необходимыми комплектующими. Основанием списания является сформированный заказ.

33333

Если требуется заказать больше, чем на это есть комплектующих, то формируются 2 заказа поставщику(Цех). На основании одного создается списание. Также создается заказ поставщику по недостающим комплектующим. Если в процессе выполнения обработки  по данному поставщику и на данный склад уже есть заказ, то новый заказ не создается, а товары добавляются в существующий. Также при подсчете доступных комплектующих на складе учитывается возможность их повторения у разных товаров.

444444444444444

Если при заказе номенклатуры с комплектующими, поставить галку «Целиком у поставщика», то комплектующие списываться не будут.

55555555

Они будут добавлены в заказ поставщику в количестве, указанном в поле «Заказать у поставщика».

6666666

В обработке предусмотрена возможность загрузки остатков и цен поставщиков из файлов Excel. Для этого в настройках необходимо добавить контрагентов и по каждому указать путь до файла и номера колонок в нем.

8765

Свернуть

19.01.2017

Быстрый бэкап изменяемых данных

Хочу поделиться способом восстановления большого массива измененных данных, который мне удалось применить. Решение простое но не очень очевидное для меня.

Читать далее

Допустим, вам необходимо изменить элементы справочника Характеристика номенклатуры. Их очень много, вы их отбираете каким-нибудь запросом в консоли:

ВЫБРАТЬ
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Характеристика,
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Цена,
                ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Значение КАК ЦенаКакСвойство
ИЗ
                РегистрСведений.ЦеныНоменклатуры.СрезПоследних(, ВидЦены = &Видцены) КАК ЦеныНоменклатурыСрезПоследних
                               ЛЕВОЕ СОЕДИНЕНИЕ Справочник.ХарактеристикиНоменклатуры.ДополнительныеРеквизиты КАК ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты
                               ПО ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Характеристика = ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Ссылка
                                               И (ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Свойство = &Свойство)
ГДЕ
                ЦеныНоменклатурыСрезПоследних.Цена = (ВЫРАЗИТЬ(ХарактеристикиНоменклатурыДополнительныеРеквизиты.Значение КАК ЧИСЛО(15, 2)))

 

И пишете обработку, которая по этому запросу поменяет значения реквизитов в этих элементах. Как обеспечить откат в случае ошибки обработки?

Очень просто. В консоли запросов вы (предварительно!) сохраняете таблицу результата в формате mxl:

Бакуп 1

И спокойно выполняете свою обработку изменив и перезаписав 100500 характеристик номенклатуры.

Внезапно вы выясняете что изменили неправильно. Что делать?

Дело в том, что в mxl вы сохранили не только строковые значения, но и ссылки на объекты, которые хранятся в расшифровке. Поэтому пишем простой код получающий из mxl непосредственно объекты, сохраненные в расшировках полей mxl. В моем случае это выглядело так:

ТоСамоеСвойство = ПланыВидовХарактеристик.ДополнительныеРеквизитыИСведения.НайтиПоНаименованию("Старая цена (хар.)",ложь);
                ТабДок = Новый ТабличныйДокумент;
                ТабДок.Прочитать("C:\ бакуп.mxl");
                Для  ш = 2 по 2354 цикл
                               Область = табдок.Область(ш,1,ш,1);
                               сообщить(область.Расшифровка);
                               сообщить(ТипЗнч(область.Расшифровка));//убеждаемся, что там действительно ссылки
                               Цена = Число(стрзаменить(табдок.Область(ш,2,ш,2).Текст," ",""));
                               Сообщить(Цена);
                               Об = Область.Расшифровка.ПолучитьОбъект();
                               Для каждого о из об.ДополнительныеРеквизиты Цикл
                                               Если о.Свойство = ТоСамоеСвойство Тогда
                                                               о.Значение = Число(Цена);
                                                               Прервать;
                                               КонецЕсли;
                               КонецЦикла;
                               Об.записать();
                Конеццикла;

 

Может для кого-то это будет очевидно, но для меня это было новым и неожиданным решением. Надеюсь поможет кому-то еще.

Да хранит вас Нуралиев!

Свернуть

27.12.2016

Работа со схемой XML в модуле обмена от Битрикс

Пошаговое руководство «Как добавить поле для выгрузки в модуль обмена для битрикс»

Анамнез: УПП 1.3 (Полиграфия, но не суть важно); модуль обмена 1С-Битрикс 5.0.0.5.

Допустим, нам нужно добавить в структуру XML-файла поле «Основной менеджер».  Поверхностный анализ модуля обмена дает нам информацию о том, что используется пространство имен «urn:1C.ru:commerceml_2».

Читать далее

И представляется вполне логичным открыть конфигуратор в разделе XDTO-пакеты, найти схему с этим пространством имен и добавить туда необходимое поле:

neobhodimoe-pole

Верно? НЕВЕРНО!

Собственно из-за этой моей ошибки я и пишу статью, т.к. убил достаточно много времени, пытаясь понять, почему добавленное поле в это пространство имен не добавляет поле непосредственно в создаваемом объекте.

Все дело в  этой строчке:

СхемаXSD = ПланыОбмена.Б_ОбменССайтом.ПолучитьМакет(«СхемаXSDОбмена»);

А значит, схема берется не из конфигурации, а из вложенного файла. Выгружаем схему:vygruzhaem-shemu

И открываем ее в текстовом редакторе. Находим описание объекта «Контрагент» и добавляем необходимое поле, например, скопировав для образца аналогичное:

statya-xml1

Загружаем схему обратно и добавляем обработку заполнения этого поля, например, так:

Если ЗначениеЗаполнено(СтрокаВыборки.Контрагент.ГоловнойКонтрагент.ОсновнойМенеджерПокупателя) Тогда
XDTOКонтрагент.ОсновнойМенеджер = СтрокаВыборки.Контрагент.ГоловнойКонтрагент.ОсновнойМенеджерПокупателя.Наименование;
КонецЕсли;

Вот и все.

Спасибо статье на инфостарте за знание основ XDTO.

И да поможет Вам Нуралиев.

Свернуть

14.12.2016

Новости законодательства

Очередной ужастик от Турова, кстати, совсем не прикольный (devil) :

теперь, так как 401-ФЗ вступил в силу немедленно с момента подписания с 1 декабря 2016 года, всем своим личным имуществом по долгам своей компании перед государством будет отвечать и владелец этого бизнеса, то есть учредитель любого юридического лица или акционер непубличного акционерного общества.
Чем будет отвечать учредитель?

Докладываю: вообще всем, кроме стен единственной квартиры, где он живет с семьей.
Так и это не все, коллеги. Закон теперь разрешает взыскивать налоги компании за счет «иных лиц». Я еще не знаю, кого налоговики посчитают этими «иными лицами», и какова будет судебная практика… Совершенно точно, что теперь будут взыскивать налоги за счет директоров, учредителей. Это совершенно точно. Под большим вопросом, будут ли взыскивать недоимки, пени и штрафы, начисленные организации, за счет личного имущества топ-менеджеров, фин директоров, главных бухгалтеров. Это пока под большим вопросом. (с) Компания 1+1

Читать далее

07.12.2016

Передача ОС контрагенту

 

Отчет о задаче

Реализовано для клиента из Казани, базовая конфигурация ERP 2.0

Описание задачи: юр. лицо клиента имеет в собственности оборудование в количестве N штук. Оборудование не находится на балансе, а числится как товар на складе. Де-факто оборудование передается своим подразделениям в пользование. Де-юре, это аренда оборудования другим юридическим лицам.  Необходимо настроить наиболее простой способ количественного учета с возможностью печати акта о передаче ОС в аренду (ОС – 1) »

Читать далее

Причина, по которой потребовалась реализация дополнительного функционала: в ERP нет возможности количественного учета передачи ОС. Если учитывать как товар, то нет возможности печати форм для ОС. Короче российская действительность ведения бизнеса в самом наилучшем проявлении.

Клиент предложил 2 варианта:

1) доработать документ «передача ОС в аренду

а) добавить количественный учет в план бухгалтерских счетов (группа счетов 03)

б) добавить возможность оформления документа «передача ОС в аренду» на КЛИЕНТА по аналогии с документами продажи.

в) создать отчет по аналогии «ТМЦ в эксплуатации» с возможность формирования по КЛИЕНТАМ, (какое именно оборудование где находится, какое оборудование находится у конкретного клиента (контрагента)

2) доработать функционал механизма «ТМЦ в эксплуатации» типовой конфигурации:

а) добавить возможность оформлять документы не только на сотрудников организации, но и на КЛИЕНТОВ по аналогии с документами продажи.

б) добавить возможность для документа «Передача в эксплуатацию» печатать «Акт о приемке-передаче оборудования в монтаж (ОС-15)»

в) добавить в отчет «ТМЦ в эксплуатации» возможность формирования по клиентам, (какое именно оборудование где находится, какое оборудование находится у конкретного клиента (контрагента).

Но мы посовещались и решили идти своим путем J.

Добавили документ «Номенклатура переданная контрагентам». Название было принято клиентом, наш вариант «Передача номенклатуры контрагенту» было отвергнуто, но кто деньги платит, тот и музыку заказывает.

Документ делает движения по новому регистру накопления. Чтобы не делать разные документы, движения возможно по двум видам – приход и расход. Реализован контроль остатков. Реализована печатная форма.

1-bulat

2-bulat

Для учета остатков по арендованному оборудованию реализовали отчет.

3bulat

Соответственно для работы были добавлены роли, отредактирован интерфейс, куда выведен и отчет и документ.

4-bulat

Клиент остался доволен. Публикуется с разрешения.

Команда «Аутсорсинг групп»

Свернуть

16.11.2016

Настройка сканера штрих-кодов Symbol LS2208 для 1С

Четкая последовательность действий настройки сканера Symbol LS2208 под windows 7
Читать далее

Все штрихкоды прежде чем сканировать, нужно напечатать на бумаге! С экрана штрихкоды не считываются.

Имея богатый опыт работы с 1С и настройки различного торгового оборудования, мне все равно пришлось изрядно попотеть при настройке этого сканера. А все потому что инструкция, выложенная на оффсайте не вполне соответствует действительности. Но обо всем по порядку.

Обобщенный порядок настройки любого usb-сканера для работы с 1С.

  1. Установить сканер в разъем.
  2. Найти штрих-код, переводящий сканер в режим эмуляции COM-порта. Это очень важный момент. 1С нормально работает только через com-соединение. Возможна работа и через прерывание клавиатуры (HID-устройства) но оно не вполне удобно.
  3. Найти штрихкод, убирающий суффикс LF.
  4. Запустить 1С и зайти в настройки подключаемого оборудования (тут пути могут отличаться в зависимости от конфигураций). Создать новый сканер штрихкодов. И драйвер оборудования от 1С.
  5. Выбрать «сохранить». Нажать на кнопку настроить
  6. В появившемся окне выбрать меню «Функции» – установить драйвер. Выполнить операции по установке драйверов.
  7. ВСЕ! Сканер штрихкодов настроен и готов к работе.

Но с symbol ls2208 все немного сложнее. По какой-то неведомой причине, в инструкции к этому сканеру, не оказалось штрих-кода для перевода в режим эмуляции com-порта. Особенность этого режима в том, что устройство определяется системой не как usb-устройство, а как полноценное com-устройство на порту. И именно поиск нужного штрихкода занял бОльшую часть времени настройки.

Вторая проблема, с которой я столкнулся – это суффиксы. Стандартные суффиксы не подходят для работы с 1С, а смена суффикса – отдельный разговор.  Почему не подходят? Потому что по умолчанию суффикс стоит CR  +LF,  и любой штрихкод с этими суффиксами 1С воспринимает как 2 штрихкода – реальный и пустой. И ругается что не может найти номенклатуру с пустым штрихкодом.

Итак, порядок настройки следующий:

  1. Установить сканер в разъем.
  2. Установить драйвер для вашей ОС, скачанный вот тут.
  3. Отсканировать штрихкод перевода в режим COM — эмуляции.

Я обращаю внимание что режим CDC COM Port Emulation и Simple COM Port Emulation – Это не одно и то же! Сканер весело пропиликает, а операционная система обнаружит новое устройство и установит для него драйвер.

  1. Теперь необходимо устранить суффикс LF (перенос строки) и оставить только CR (перевод каретки). Для этого открываем инструкцию Motorola_LS2208_User_guide_RU.PDF (найдете на оффсайте). И на странице 222 находим штрихкод для изменения значения суффикса.

После этого переходим в приложение D и последовательно сканируем цифры 1,0,1,3

И завершаем все сканированием штрихкода «ввод»

Далее действия полностью аналогичны вышеописанной инструкции с пункта 4.

Удачи!

Свернуть

17.10.2016

Инструкция по учету лизинга

В мае 2013 года организация «Рассвет» получила от организации Лизингодатель по договору лизинга оборудование. Общая сумма лизинговых платежей составляет 283.200 рублей, в том числе НДС 18% (43.200 рублей).

Читать далее

В договоре предусмотрен 20% авансовый платеж (56.640 рублей), который относится ко всему сроку договора лизинга – 2 года. Расходы лизингодателя на приобретение оборудования составляют 180.000 рублей без учета НДС. В этом же месяце оборудование было принято к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств и введено в эксплуатацию в подразделении Цех. Для целей налогообложения прибыли срок полезного использования установлен, в соответствии с ОКОФ, равным 6 лет. Начисление амортизации будет производиться линейным способом. По окончанию срока действия договора лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю.

13 мая 2013 года организация «Рассвет» перечислила по договору лизинга аванс в сумме 56.640 рублей, в том числе НДС 8.640 рублей. От поставщика был получен счет-фактура на аванс.

Перечисление денежных средств поставщику оформляется в программе с помощью документа Списание с расчетного счета с операцией Оплата поставщику. В документе указывается получатель – Лизингодатель, перечисляемая сумма аванса, договор лизинга и ставка НДС. В качестве счета авансов будем использовать счет 60.02 «Расчеты по авансам выданным».

Результат проведения документа Списание с расчетного счета приведен на рис. 1.

Рисунок 1.

image002

В соответствии п. 12 ст. 171 Налогового Кодекса Российской Федерации (НК РФ), организация «Рассвет» может принять к вычету НДС с суммы перечисленной предоплаты. Вычет сумм налога производится на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при получении оплаты в счет будущих поставок (п. 9 ст. 172 НК РФ).

Документ Счет-фактура полученный с видом счета-фактуры На аванс в программе удобно ввести на основании документа Списание с расчетного счета, которым перечислен аванс. В документе необходимо указать входящий номер и дату — номер и дату полученного счета-фактуры. При проведении документ в бухгалтерском учете примет к вычету НДС по авансу (Дт 68.02 «Налог на добавленную стоимость» — Кт 76.ВА «НДС по авансам и предоплатам выданным»), сформирует запись в книгу покупок (регистр НДС Покупки) и зарегистрирует полученный счет-фактуру в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур (регистр Журнал учета счетов-фактур).

Результат проведения документа Счет-фактура полученный с видом счета-фактуры На аванс приведен на рис. 2.

Рисунок 2.

image004

23 мая оборудование по договору лизинга поступило в организацию «Рассвет».
Если предмет лизинга учитывается на балансе лизингополучателя, то он принимает его к бухгалтерскому учету в качестве объекта основных средств по стоимости, равной общей стоимости договора лизинга без учета НДС (240.000 рублей). Стоимость полученного в лизинг оборудования отражается по дебету счета 08.04 «Приобретение объектов основных средств» в корреспонденции с кредитом счета 76.05 «Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками».

Общая сумма НДС, подлежащая уплате по договору лизингодателю, отражается при поступлении имущества по дебету счета 19 «НДС по приобретенным ценностям» и кредиту счета 76.05. Эту сумму НДС лизингополучатель вправе принимать к вычету по мере получения счетов-фактур от лизингодателя (п. 1 ст. 172 НК РФ).

Для целей налогообложения прибыли, Оборудование полностью удовлетворяет требованиям п. 1 ст. 256 НК РФ и признается амортизируемым имуществом. Поступление объекта основных средств отражается в программе с помощью документа Поступление товаров и услуг с операцией Оборудование.
В «шапке» документа указывается лизингодатель, договор лизинга, зачет авансов – Не зачитывать.
На закладке Оборудование выбирается поступающее оборудование (создается в группе Оборудование (объекты ОС) справочника Номенклатура), его стоимость (общая стоимость договора лизинга) – 240.000 рублей, ставка НДС, счет учета — 08.04 (устанавливается автоматически), счет НДС – 19.04 (все-таки лизинг – это услуга).
На закладке Счета расчетов выбирается счет 76.05.
При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете сформирует проводку по формированию первоначальной стоимости объекта основных средств (Дт 08.04 – Кт 76.05) и выделит НДС (Дт 19.04 – Кт 76.05).
Пример заполнения документа Поступление товаров и услуг и результат его проведения приведены на рис. 3.

Рисунок 3.

image006 image008

В соответствии с п. 1 ст. 257 НК РФ, первоначальной стоимостью имущества, являющегося предметом лизинга, признается сумма расходов лизингодателя на его приобретение, сооружение, доставку, изготовление и доведение до состояния, в котором оно пригодно для использования. Следовательно, в нашем случае, стоимость оборудования в целях налогообложения по налогу на прибыль составляет 180.000 рублей.

Поэтому нам необходимо произвести корректировку сформированных документом проводок. Для этой цели в результате проведения документа включим флажок Ручная корректировка.

В проводке (Дт 08.04 – Кт 76.05) изменим сумму в налоговом учете по дебету (Сумма НУ Дт) на 180.000 рублей и отразим соответствующую постоянную разницу (Сумма ПР Дт) – 60.000 рублей.

В результатах проведения документа присутствует регистр НДС Предъявленный (поставщик предъявил НДС), который при наличии счета-фактуры регистрируется в книге покупок. В нашем случае, лизингополучатель будет получать счета-фактуры от лизингодателя ежемесячно в течении срока договора лизинга и нам этот регистр не нужен поэтому удалим его.
После корректировки необходимо нажатием кнопки «ОК» зафиксировать свои исправления. Документ с ручной корректировкой движений автоматически не перепроводится.
Проводки документа Поступление товаров и услуг после ручной корректировки приведены на рис. 4.

Рисунок 4.

image010

28 мая 2013 года Оборудование было принято к учету и введено в эксплуатацию в подразделении Цех. Оборудование используется для производства продукции. Амортизация в бухгалтерском учете начисляется линейным способом. Так как, после окончанию срока действия договора лизинга оборудование возвращается лизингодателю, то срок полезного использования в бухгалтерском учете может быть установлен исходя из срока действия договора лизинга — 2 года (24 месяца).

В целях налогообложения по налогу на прибыль, в соответствии с ОКОФ, Оборудование относится к четвертой амортизационной группе и срок полезного использования устанавливается 6 лет (72 месяца). В соответствии с пп. 1 п. 2 ст. 259.3 НК РФ, налогоплательщик, у которого объект основных средств учитывается в соответствии с условиями договора лизинга, вправе применять к основной норме амортизации специальный коэффициент, но не выше 3. В учетной политике организации установлен линейный способ начисления амортизации.

Для принятия к учету объекта основных средств используется документ Принятие к учету ОС с операцией Оборудование.

Пример заполнения документа Принятие к учету ОС для рассматриваемого нами примера показан на рис. 5.

Рисунок 5.

image014 image016 image012

При проведении документ в бухгалтерском и налоговом учете спишет сформированную первоначальную стоимость основного средства с кредита счета 08.04 в дебет счета 01.01 «Основные средства в организации» и сформирует записи во множество регистров сведений.

Таким образом, организация «Рассвет» приняла к учету и ввела в эксплуатацию объект основных средств с первоначальной стоимостью в бухгалтерском учете 240.000 рублей и первоначальной стоимостью в налоговом учете 180.000 рублей.
Постоянная разница в размере 60.000 рублей (вместе с движением актива) списалась с кредита счета 08.04 в дебет счета 01.01.
Результат проведения документа Принятие к учету ОС представлен на рис. 6.

Рисунок 6.

image018

В июне 2013 года организация «Рассвет», в соответствии с графиком платежей, начисляет первый лизинговый платеж.
Для этого воспользуемся Бухгалтерской справкой (Операция (бухгалтерский и налоговый учет)). По дебету укажем счет 76.05 и в качестве аналитики счета (субконто) выберем контрагента – лизингодателя, договор лизинга и документ расчетов — документ Поступление товаров и услуг, в котором отражено поступление оборудования в лизинг. В качестве счета кредита, для наглядности, выберем счет 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами», укажем лизингодателя, договор лизинга и документ расчетов — создадим Документ расчетов с контрагентом (ручной учет).
Сумма лизингового платежа составляет 11.800 рублей, в том числе НДС 18% — 1.800 рублей. Пример заполнения Бухгалтерской справки для начисления лизингового платежа за июнь 2013 года представлен на рис. 7.

Рисунок 7.

image020

Так как организация произвела авансовый платеж (56.640 рублей), который относится ко всему сроку договора лизинга (2 года), необходимо пропорционально произвести зачет аванса.
Сумма зачета = Сумма аванса / Срок договора = 56.640 руб. / 24 мес. = 2.360 руб.
Для выполнения данной операции можно воспользоваться документом Корректировка долга с операцией Проведение взаимозачета.
На закладке Взаиморасчеты необходимо выбрать дебиторскую задолженность по счету 60.02 (выплаченный аванс), кредиторскую задолженность по счету 76.09 (начисленный лизинговый платеж) и указать сумму зачета – 2.360 рублей. Для автоматического заполнения табличной части можно воспользоваться кнопкой «Заполнить».
Пример заполнения документа Корректировка долга и результат его проведения приведены на рис. 8.

Рисунок 8.

image024 image022

В соответствии с пп. 10 п. 1 ст. 264 НК РФ, в случае, если имущество, полученное по договору лизинга, учитывается у лизингополучателя, его лизинговые платежи за вычетом суммы амортизации по этому имуществу относятся к прочим расходам, связанным с производством и (или) реализацией.
Начисленный лизинговый платеж за июнь месяц составляет 10.000 рублей без учета НДС. Сумму амортизации для целей налогообложения по налогу на прибыль можно рассчитать по следующей формуле: Ам ну = СТп ну / СПИ ну * К = 180.000 руб. / 72 мес. * 3 = 7.500 рублей
Следовательно, организация «Рассвет» может признать в налоговом учете 2.500 (10.000 – 7.500) рублей прочих расходов.
Для признания расходов по лизинговому платежу нам понадобится Бухгалтерская справка.
Так как оборудование используется для производства продукции, в дебете выберем счет 20.01 «Основное производство», укажем подразделение – Цех и номенклатурную группу – Продукция. В качестве второго субконто выберем (создадим) статью затрат с видом расходов для налогового учета Прочие расходы. По кредиту, для наглядности, укажем счет 76.09 с аналитикой начисленного лизингового платежа. Данные расходы признаются только в налоговом учете (в бухгалтерском учете все расходы – это начисленная амортизация), поэтому укажем сумму расходов только по дебету в налоговом учете (Сумма НУ Дт) и отразим соответствующую постоянную разницу (Сумма ПР Дт) со знаком минус.
Пример заполнения Бухгалтерской справки представлен на рис. 9.

Рисунок 9.

image026

Лизингодатель выставил счет-фактуру за июнь. В соответствии с п. 1 ст. 172 НК РФ, лизингополучатель вправе принимать к вычету НДС по мере получения счетов-фактур от лизингодателя. Следовательно, необходимо зарегистрировать полученный счет-фактуру и отразить вычет НДС. Для этой цели можно использовать документ Отражение НДС к вычету.
В «шапке» документа необходимо указать лизингодателя и договор лизинга, а так же включить два флажка: Использовать как запись книги покупок и Формировать проводки. Выбрать документ расчетов — документ Поступление товаров и услуг, в котором отражено поступление оборудования в лизинг. На закладке Товары и услуги указать сумму лизингового платежа в соответствии с полученным счетом-фактурой. В качестве события выбрать – Предъявлен НДС к вычету.
На закладке Счет-фактура необходимо включить флажок Использовать документ расчетов как счет-фактуру.
При проведении документ сформирует проводку по вычету НДС (Дт 68.02 – Кт 19.04) и сделает запись в книгу покупок (регистр НДС Покупки).
После проведения документа необходимо зарегистрировать полученный от лизингодателя счет-фактуру.
Пример заполнения документа Отражение НДС к вычету и результат его проведения приведены на рис. 10.

Рисунок 10.

image028 image030

В бухгалтерском учете, в соответствии с п. 21 ПБУ 6/01, начисление амортизации по объекту основных средств начинается с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия этого объекта к учету. В налоговом учете, в соответствии с п. 4 ст. 259 НК РФ, начисление амортизации по объектам амортизируемого имущества начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект был введен в эксплуатацию. В нашем примере оборудование принято к учету и введено в эксплуатацию, поэтому, в июне месяце начнется начисление амортизации в бухгалтерском и налоговом учете.
При линейном способе начисления амортизации месячная сумма амортизационных отчислений в бухгалтерском учете рассчитывается по следующей формуле:
Ам бу = СТп бу/ СПИ бу = 240.000 руб. / 24 мес. = 10.000 руб.
В целях налогообложения по налогу на прибыль сумма амортизационных отчислений составляет 7.500 рублей (сумму амортизации в налоговом учете мы рассчитывали при определении расходов по лизинговому платежу). Следовательно, при начислении амортизации признаются постоянные разницы в размере 2.500 рублей. Проводка регламентной операции Амортизация и износ основных средств за июнь 2013 года представлена на рис. 11.

Рисунок 11.

image032

Мы видим, что в результате начисления амортизации, признано 2.500 рублей постоянных разниц по дебету счета 20.01 (расходы учитываются в БУ и не учитываются в НУ). Но когда в целях налогообложения мы учитывали расходы по лизинговому платежу, то по дебету счета 20.01 было признано минус 2.500 рублей постоянных разниц (расходы учитываются в НУ и не учитываются в БУ (см. рис. 9)). Таким образом, положительные и отрицательные постоянные разницы компенсируют друг друга и никаких постоянных налоговых обязательств и активов в июне и последующих месяцах признаваться не будет. Сумма расходов в налоговом учете соответствует сумме расходов в бухгалтерском учете. Это хорошо видно в оборотно-сальдовой ведомости, которая представлена на рис. 12.

Рисунок 12.

image034

По мере начисления лизинговых платежей и принятия к вычету НДС, в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ, подлежит восстановлению соответствующая сумма НДС, принятая к вычету с перечисленной предоплаты.
Этой операцией занимается регламентный документ Формирование записей книги продаж.
При заполнении документ определит, что был принят к вычету НДС по выданному авансу, что принят к вычету НДС по реализации, и сформирует необходимую строку в табличной части.
При проведении документ в бухгалтерском учете восстановит на соответствующую сумму принятый к вычету НДС по выданному авансу (Дт 76.ВА – Кт 68.02) и сформирует запись в регистр НДС Продажи (книга продаж).
Результат проведения документа Формирование записей книги продаж за второй квартал 2013 года приведен на рис. 13.

Рисунок 13.

image036

 

Свернуть

06.10.2016

Инструкция по закрытию месяца в 1С: Комплексная автоматизация

1. Проверить, что все документы получены и больше никаких документов поступления или реализации за месяц вводиться не будут;
2. Проверка счета 10 и субсчетов на ошибки. Открываем ОСВ и:
2.1. Не должно быть отрицательных остатков или пустой аналитики (в ОСВ есть пустые строки субконто).Это означает, что ошиблись при введении документов;
2.2. Если есть суммовой остаток при отсутствии количественного остатка, значит были получены задним числом доп.расходы и документы по реализации нужно перепровести.

Читать далее

3. Аналогично проверяем сч. 20, 25, 26 и 41.
4. Сверка БУ и регистра накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)». ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП. После того, как на затратных счетах нас всё устраивает, необходимо провести сверку БУ и регистра по учету затрат. Один из последних этапов «Закрытия месяца», а именно расчет себестоимости использует данные не БУ, а регистра накопления «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)». Поэтому если какие-то затраты бухгалтерия заводила или списывала вручную через документ «Операция» или «Корректировка регистров», расчет будет неверен. Для сверки открываем интерфейс «Полный» — «Отчеты»,«Расширенная аналитика учета», затем «Ведомость по учету затрат». Все данные ведомости должны до копейки совпадать с БУ, если нет, то необходимо выяснить причину и исправить.
4.1 Требования к заполнению номенклатурных групп в документах:
В документах «Требование-накладная»
При счете затрат 20 (основное производство) вне зависимости от статьи затрат, должна быть указана номенклатурная группа.
ПРАВИЛЬНО:

1

НЕПРАВИЛЬНО:

2

Правило учета номенклатурной группы: наличие затрат по группе и выручка (т.е. реализация) по этой же группе. Таким образом, если по какой-либо номенклатурной группе были затраты. Но не было реализации, данная номенклатурная группа и все затраты считаются незавершенным производством и не будут распределяться на себестоимость.
При счете затрат 25 или 26, вне зависимости от статьи затрат, номенклатурная група НЕ ДОЛЖНА БЫТЬ УКАЗАНА.

ПРАВИЛЬНО:

3

НЕПРАВИЛЬНО:

4

В документах «Поступление товаров и услуг», необходимо проверять заполнение номенклатурных групп при поступлении услуг на 25, 26 или 44 счет — номенклатурные группы не должны быть заполнены.

5. Проверить обороты по сч.60.31 и 60.32. Если используются договоры с аналитикой по заказам, то из-за не указанного или неверного заказа обороты будут некорректны.
6. Проверяем обороты по сч.51.
7. Восстановление последовательностей по расчетам. ОЧЕНЬ ВАЖНЫЙ ЭТАП. Из процедуры «Закрытие месяца» открыть её нельзя. Открываем через интерфейс «Заведующий учетом», затем «Регламентные операции», затем «Восстановление последовательности расчетов» (либо интерфейс «Полный», затем «Обработки»).Данная обработка перепроводит все документы по поступлению и реализации товаров(в том числе и платежные поручения), ДОПИСЫВАЕТ НОВЫЕ ДВИЖЕНИЯ по учету курсовых и суммовых разниц в документы, и создает документы «Переоценка валютных остатков». Период, за который необходимо перепровести документы,обработка определяет сама, любое перепроведение документов сбрасывает стартовую точку к моменту перепроведения. Если период нас не устраивает, то есть хорошая обработка, которая все поправит (http://infostart.ru/public/125262/).
Еще раз, практически все проводки по учету валютных остатков делает именно эта обработка, все движения ДОПИСЫВАЮТСЯ к существующим документам и при обычном перепроведении документа они ИСЧЕЗНУТ. Поэтому перепроведение документов после восстановления последовательностей расчетов может сбить данные и точно собьет период, следовательно оно очень нежелательно. После в процедуре «Закрытие месяца» отмечаем позиции «Восстановление поприобретению» и «Восстановление по реализации» как выполненные.
8. Начисляем амортизацию ОС из процедуры «Закрытие месяца», т.е. заходим в этап и нажимаем «Создать документы». Отмечаем как выполненную.
9. Погашаем стоимость спецодежды из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
10. Рассчитываем расходы по страхованию из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
11. Начисляем амортизацию НМА из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
12. Списываем РБП из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
13. Переоцениваем валютные остатки из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
14. Начисляем зарплату из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
15. Выполним нормирование расходов из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
16. Проводим расчет себестоимости по УУ из процедуры «Закрытие месяца». Отмечаем как выполненную.
17. Проводим расчет себестоимости по БУ и НУ из процедуры «Закрытие месяца».
17.1. Расчет себестоимости закроет только расходы номенклатурных групп, по которым были реализации;
17.2. Если задним числом в пределах месяца были приняты расходы по реализации или приобретению,но не были списаны автоматически, то расчет их спишет;
17.3. Если реализация была в предыдущем месяце, а расходы приняты в текущем, то расчет их не спишет,нужно сделать всё вручную;
17.4. Нематериальные затраты, которые расчет не списал, можно списать с помощью документа «Корректировка прочих затрат»;
17.5. После доработки документа «Корректировка прочих затрат» он может списывать и материальные затраты, но с некоторыми нюансами;
17.6. Проверяем с помощью ОСВ сч.10, 20, 25, 26 и 41 на отрицательные остатки. После проверяем регистр «Учет затрат» на отрицательные остатки.
17.7. Отмечаем этап как выполненный.
18. Определяем финансовый результат из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность результатов с помощью отчета «Расчет по налогу на прибыль». Отмечаем как выполненную.
19. Проводим расчеты по налогу на прибыль из процедуры «Закрытие месяца». Открываем документ и проверяем правильность начисления ОНО и ОНА с помощью отчета «Постоянные и временные разницы». Отмечаем как выполненную.
20. Проверяем результат с помощью отчета «Анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль».
21. Если все нормально, то достаем шампанское и с чувством выполненного долга идем домой!
Если все настройки сделаны верно, документы введены корректно и никто шаловливыми ручками ничего не трогал, то все корректно само собой закрывается.

Свернуть